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[期刊] 经济研究
[作者]
李善民 毛丹平
居民理财行为最终表现为对各类理财产品和金融服务的消费行为,高净值财富个人的理财行为是理论界和实务界关注的重点。本文根据金融消费的决策过程构建了个人理财行为决策概念模型,提出了影响消费者行为的十一个因素,构建了个人理财规划行为分析模型,设计了实证研究的指标体系和量表。同时,依据我们对中国高净值个人理财行为问卷调查的结果,检验了影响高净值财富个人理财行为的主要因素的显著性,并形成了金融消费者市场细分的依据。
[期刊] 中国金融
[作者]
潘东 滕飞
《通知》及理财细则的落地是对资管新规的补充和完善,有利于促进资管行业平稳转型,并为银行理财净值化转型指明了方向和路径2018年7月20日,央行发布《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》(以下简称《通知》),9月28日,银保监会正式发布《商业银行理财业务监督管理办法》(以下简称"理财细则")。《通知》及理财细则的落地是对资管新规的补充和完善,有利于促进资管行业平稳转型,并为银行理财净值化转型指明了方向和路径。
[期刊] 中国流通经济
[作者]
陈初昇 赵晓阳 衣长军
高净值人群海外移民与财富流失加剧了贫富差距，阻碍了共同富裕目标的实现，是全球各国面临的共同挑战。在厘清我国内地高净值人群海外移民动因的同时，手工整理我国内地海外移民数据，统计2008—2020年我国内地移民海外或取得境外永久居留权的高净值人群的数量规模，并在此基础上测算出我国内地高净值人群移民财富流失金额。研究发现，截至2020年，我国内地高净值人群通过投资移民、移民移居或海外资产配置所产生的财富流失金额高达14.91万亿元；2008—2020年我国内地高净值人群海外移民带来的个人所得税流失金额共约1.2万亿元。高净值人群海外移民会对我国经济造成一定影响：导致个人所得税流失，拉大贫富差距；冲击外汇体制，危及经济安全；阻碍中国式现代化建设。因此，我国应建立和完善退籍税制度；提高医疗、教育和金融服务水平；完善高层次海外华侨华人回流机制；推进税收征管数字化，建立高净值人群信息档案；搭建国内高净值人群与海外华商“双向赋能”合作平台。
关键词：
高净值人群 移民 财富流失 共同富裕
[期刊] 中国金融
[作者]
王飞 沈润涛
建议平稳、有序推进银行理财净值化转型,加强产品净值化转型基础设施建设,夯实客户基础,选取部分理财产品先行先试,合理确定转型过渡期限2017年11月,《关于规范金融机构资产管理业务指导意见(征求意见稿)》(以下简称"资管新规")发布,尽管其中对资管产品净值化监管的规定仅寥寥数语,但却广受市场瞩目,其主要原因在于这一规定对当前国内资管市场最大的参与主体——银行理财造成了极大的影响。资管新规明确了银行理财净值化转型方向
关键词：
银行理财 预期收益率 生成规则 理财产品
[期刊] 财务与会计
[作者]
肖夏 杨小舟
按照《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发[2018]106号）的要求，2021年12月后，金融机构发行的理财产品和其他资产管理产品均需按照净值化进行管理。本文介绍了理财产品净值化管理的内涵和推动理财产品净值化进程的背景，对理财产品摊余成本法与市值法进行了比较，分析了理财产品净值化管理对参与各方的影响，并提出相应建议。
关键词：
理财产品净值化管理 摊余成本法 市值法
[期刊] 中国货币市场
[作者]
叶予璋 周仕盈
作为资管行业的新生儿，银行理财公司兼具管理规模大、产品多、工具杂、人员少等特征，唯有通过平台化的投研能力建设，统筹渠道、产品、资产之间的平衡关系，继续深化较强的流动性管理和风险管控能力，构建全流程的投研-产品-运营体系，方能以更稳健的收益回报更广大的客户群体，以更理性和长期的资金促进资本市场平稳健康发展，真正促进共同富裕和支持实体经济建设，为大家守好钱袋子。
关键词：
银行理财 发展展望
[期刊] 经济师
[作者]
杨慧文
2022年，理财市场频频“破净”。分析发现，表层原因是债券市场回调造成的产品净值波动，深层原因是理财市场从预期收益向净值化转型的阵痛受市场波动影响集中爆发。“破净”风波后，理财公司应充分总结经验，做好投资者教育、客户分层管理、风险管控及投研能力培育，尽快完成“真净值”转型。
关键词：
理财 破净 净值化
[期刊] 财政研究
[作者]
万海远 郁杨成
高净值人群缺失和财产低报是全球各国面临的共同挑战。本文基于2018年中国家庭收入调查数据，使用新近发展的幂律分布技术校正了高净值人群缺失问题，分析由此带来的财产漏损和财产差距低估，并比较了过去约20年的变化趋势。结果发现，2018年我国居民财产存量的漏统计率较高，财产差距的基尼系数低估了7.43%，且低估比例随时间不断上升。考虑到财产漏损主要集中在高净值人群，财产差距迅速扩大的问题需要引起关注。
关键词：
高净值人群 财产低估 财产差距 幂律分布
[期刊] 国际商务研究
[作者]
那明 李康
本文从中国外部财富的现状出发,利用中国1982~2012年外部财富的数据,测算出中国外部财富变动中的估值效应,运用脉冲响应函数和方差分解量化各因素对估值效应的影响。实证分析得出:中国外部财富变动中存在负估值效应,但估值效应的变动呈现波动性。美元兑人民币汇率对估值效应的影响最大且为正向;净外部资产变动率的影响呈现波动性;美国一年期国债利率对估值效应的影响为正向;外商来华投资回报率对估值效应的影响较小。
[期刊] 财会月刊
[作者]
郭建杭
中国人爱存钱、爱黄金、爱实房。殊不知,这些"理财"的渠道如果运用不当,就会成为悄悄吞噬你辛辛苦苦攒下来的钱的财富黑洞。定期存款,越存越穷有数据显示,2000年至2012年间,中国物价累计增长为31%,而一年期定期存款利率最高为4.14%。如果1990年在银行定存1000元,在今天能提取的利息和本金共计3716元左右。然而,1990年的1000元绝对是一笔巨款,三线城市的一套带院子的平房售价也只有3000元。
[期刊] 数量经济技术经济研究
[作者]
张勇
为了建立一个既能自动实现平衡,又能充分发挥养老功能的个人账户养老金调整机制,本文根据精算平衡原理,基于个人账户的资金净值构建养老金的动态调整模型。研究表明,本模型能够自动修正预测偏差,自动实现精算平衡,且具內生性;不仅可以在总量上保持平衡,最大程度发挥养老功能,而且每年的支付能力也是充足的;具有稳健性和可操作性,对调整因子等价转换后,调整养老全时就不要对参数进行预测了。
关键词：
个人账户 资金净值 调整因子 精算平衡
[期刊] 财会通讯
[作者]
吴清
一、养老理财的渊源(一)家庭代际经济交换的金融学意义人生风险无时无处不在,人自一出生就面对各种各样的不确定性。在财务学当中,将各种不确定性事件称之为风险(风险与不确定性之间不能对等,风险是可以确定概率的不确定性,一般将二者不加以区分)。这又分为系统风险和非系统风险。对于个人而言,系统风险包括各种天灾。中国是一个有着悠久历史和灿烂文化的伟大国家,同时又是世界上灾害频繁的国家之一。古代中国经历了无数次各种自然灾害的袭击,出现过许许多多的灾荒。据不完全统计,从秦汉至明清,各种
[期刊] 武汉金融
[作者]
周毓萍 蔡文娟 吴逸飞
本文在构建基于协同创新商业银行高净值客户价值评价指标体系基础上，采用Ｌｏｇｉｓｔｉｃ方法确定核心指标，基于改进后层次分析法和均方差法构建的组合赋权法，对核心指标进行赋权，构建更精确的组合模型，对各个评价指标进行综合量化评价，结合基于商业银行成本－收益法确定的客户价值矩阵临界值，对比分析，对不同属性值的客户进行归类，商业银行针对不同类型客户，筛选出优质高净值客户进行协同创新，维持客户资源，提高商业银行核心竞争力。
[期刊] 经济师
[作者]
沈慧雅
随着近年来，高净值人群的数量在不断的增长，而其所采取的反避税手段也多种多样。高净值人群所掌握的财富多，而税收贡献无法与其财富相匹配。这在一定程度上违背了税收的量能负担原则。为了进一步加强对高净值人群的税收征管，提高税务机关的征管能力，同时助力共同富裕的实现，文章从高净值人群反避税的手段为出发点，分析高净值人群的主要反避税手段及我国目前在征管方面存在的问题，同时提出了相关建议。
关键词：
高净值 反避税 税收征管
[期刊] 国际税收
[作者]
董蕾 王向东
一、研究背景高净值人群(HNWIs)是由高净值人士组成的特殊群体。随着我国成为世界第二大经济体,我国的高净值人群规模迅速扩大。高净值人群持有大量的可投资资产。在世界经济一体化和资本流动全球化的大背景下,高净值人群逐渐将投资目光转向海外。一些发达国家市场经济比较成熟,法律法规和社会保障制度比较健全完善,以美元计价的资产估值相对公允且稳定,强化了高净值人群境外投资的愿望,出现了海外置业、保险、留学移
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