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[期刊] 国际经济合作
[作者]
吴祖尧
香港中资企业海外融资的新途径：发行可换股债券吴祖尧可换股债券集资在香港兴起１９９３年下半年，香港上市公司掀起了一股发行可换股债券热潮，仅９月一个月，上市公司通过到海外发行可换股债券，集资额达１２亿美元。据不完全统计，１９９３年香港共有２６家上市公司发...
[期刊] 财经论丛(浙江财经学院学报)
[作者]
周绍志
[期刊] 经济与管理研究
[作者]
谷温
一种集资新手段──香港正流行发行“可换股债券”谷温香港债务市场上，目前正流行一种新的集资手段——一些大中型财团纷纷透过发行“可换股债券”在市场集资。所谓“可换股债券”，是一种允许债券持有人在规定时间内，按规定的价格将债券转换为普通股票的证券。这种证券...
[期刊] 财经理论与实践
[作者]
黎璞 雷光龙 胡向千
商品融资是一种将商品市场、货币市场、债券市场、外汇市场中的各种基本要素重新组合的一种结构化融资创新。其本金或利息与商品价格挂钩 ,投资者能享受潜在的增值收益 ,筹资者也能降低融资成本。在我国积极开展商品融资能为企业拓展一条新的融资途径。
关键词：
企业融资 商品融资债券
[期刊] 经济纵横
[作者]
蒋先玲 赵一林
境内外债券市场传递出的信号预示着美元债券或将出现风险,大多数中资企业发行美元债券的积极性将会被削弱。但同时,发行美元债券仍存在机遇和可行性。中资企业应根据业务发展需要发行美元债券,但发行的时间点要尽量前移,并选择固定收益的美元债券,提前锁定发行成本;确定境内外资金分配比例,使发债资金境外使用为主、境内使用为辅,并通过衍生品对冲利率、汇率波动产生的价格杠杆风险;密切关注企业境外发债平台的偿债能力和债务期限,盯紧外汇市场走势,监测境外发债资金及债务人资金回流的汇率风险。
关键词：
中资企业 美元债券 人民币汇率 加息周期
[期刊] 经济纵横
[作者]
蒋先玲 赵一林
境内外债券市场传递出的信号预示着美元债券或将出现风险,大多数中资企业发行美元债券的积极性将会被削弱。但同时,发行美元债券仍存在机遇和可行性。中资企业应根据业务发展需要发行美元债券,但发行的时间点要尽量前移,并选择固定收益的美元债券,提前锁定发行成本;确定境内外资金分配比例,使发债资金境外使用为主、境内使用为辅,并通过衍生品对冲利率、汇率波动产生的价格杠杆风险;密切关注企业境外发债平台的偿债能力和债务期限,盯紧外汇市场走势,监测境外发债资金及债务人资金回流的汇率风险。
关键词：
中资企业 美元债券 人民币汇率 加息周期
[期刊] 财经科学
[作者]
陈琨
从企业融资效率的一般性分析入手对可转换债券融资效率进行剖析,发现:(1)在自身经营不善的情况下,企业发行可转换债券虽然相对于普通债券而言资金成本降低了,但同时也带来了很大的潜在财务风险;即使经营良好,其业绩的一部分也会因投资者执行期权而丧失,资金成本不降反升。(2)企业发行可转换债券有可能提高企业的融资效率,但这是建立在股票价格完全反映企业真实经营业绩的基础之上。
关键词：
可转换债券 融资效率 资金成本 募集资金
[期刊] 财务与会计
[作者]
刘振华 张鸾 沈彦波
近年来,美元债券以独特的优势受到中资企业的追捧。然而,受美联储加息、人民币汇率波动等影响,美元债券的发行红利逐渐消失,风险因素越发突显。对此,中石化将发行美元债券的风险点分为备案风险、利率风险、汇率风险和偿付风险,并针对风险采取了应对举措。为发债企业从发行流程、信用评级、发债时间窗口、汇率对策到财务规划,提供了十分有益的启发。
[期刊] 国际金融研究
[作者]
李进 韩立岩
完善香港人民币债券市场有助于促进香港人民币离岸金融中心的建设,推动人民币国际化进程。本文基于债券定价理论,分析了香港人民币企业债券的发行特征,研究了企业债券发行定价的影响因素。实证结果表明:(1)香港人民币企业债券期限以中短期为主,发行利率低于内地融资利率,发行人以非金融类企业为主,其久期较小,说明利率敏感度不高;(2)香港人民币企业债券定价的主要影响因素是无风险利率、期限、人民币升值预期以及内地债券发行利率,而违约风险、流动性风险没有明显影响。
关键词：
人民币 国际化 香港离岸金融 债券定价
[期刊] 对外经贸实务
[作者]
杨清
由于中小企业规模小、财务不规范、信用等级低等原因,在国内面临融资难、融资贵的问题。相比而言,境外发债成本低、成功率高,成为我国中小企业融资的捷径。境外债券融资,要了解国内外金融政策,熟悉发债流程,清楚境外发债的政策、评级、业务、信用、汇率等风险,并应采取行之有效的措施,降低融资成本,提高境外发债的成功率和质量。顺丰速递公司是我国一家民营物流企业,融资前,在信用评级、材料准备、防范风险等方面采取积极措施,通过发行境外美元债券成功筹集35亿美元资金,超额完成发债目标。本文以顺丰速递公司为例,着重分析中小企业境外融资的风险及对策。
关键词：
顺丰速递 中小企业债券融资 风险及对策
[期刊] 改革与战略
[作者]
杜小燕
[期刊] 财会通讯(学术版)
[作者]
刘娥平
公司使用可转换债券筹集外部资金既是作为普通债券的替代,增加转换特性来降低利息率从而保持现金流量,也是转换条款建立“延迟股权”,通过转换,以高于现行股票的价格出售。本文研究发现,公司发行可转换债券是为了减少由于股东和管理者以及股东和债权人之间冲突所引起的代理成本;为了降低由发行普通债券带来的高额预期财务危机成本和普通股发行中经常出现的严重负面公告效应;以及在投资者和管理者对公司面临的风险认识不同时,使其价值不易受公司风险变化的影响。
[期刊] 浙江金融
[作者]
王碧秀
一、发行可转换债券的融资动因(一)基于代理成本下可转换债券融资的选择1.债权性代理成本与可转换债券融资。企业通过负债方式融资后,由于股权和债权在证券利益和优先性方面存在差异,债权人只能获得固
[期刊] 世界经济
[作者]
周开国 李涛 何兴强
本文以香港股票市场上交易的香港本地股、国企股(即H股)和红筹股为研究对象,比较香港本地股、国企股和红筹股之间流动性差别,并且从信息不对称角度探究形成流动性差别的原因。研究结果表明,国企股和红筹股的流动性显著高于香港本地股,主要是由于这两类中资企业股的信息不对称程度相较于香港本地股较低造成的,国企股和红筹股的逆向选择成本低于香港本地股,知情交易概率也低于香港本地股。而且,研究发现逆向选择成本和知情交易概率具有内在关联性,两者互成正比。另外,本文从知情交易者和非知情交易者的行为角度解释了香港本地股与中资企业股的流动性差别的深层次原因。
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