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[期刊] 运筹与管理
[作者]
刘丰军 邢伟 裘江南 赵娜
需求风险是企业面临的主要风险之一,对企业的生产经营和管理决策具有重要影响。本文考虑由多个风险厌恶企业构成的产品竞争市场,分析了需求风险下企业参与套期保值和市场进入的决策问题。文章首先通过Cournot博弈分析了套期保值对于规避需求风险的作用和意义;然后,探讨了企业参与套期保值和市场进入的决策过程,并给出了三种情形下的市场均衡结构;最后,通过数值实验对结论进行了验证。研究表明:套期保值提高了企业应对需求风险的能力,使企业获得更高的产量和收益;参与套期保值企业数量随着进入市场企业数量的增加而减少;当市场竞争程度或市场费用增加时,将会有更多的企业选择参与套期保值,而选择进入市场的企业会减少。
[期刊] 运筹与管理
[作者]
刘丰军 邢伟 裘江南 赵娜
需求风险是企业面临的主要风险之一,对企业的生产经营和管理决策具有重要影响。本文考虑由多个风险厌恶企业构成的产品竞争市场,分析了需求风险下企业参与套期保值和市场进入的决策问题。文章首先通过Cournot博弈分析了套期保值对于规避需求风险的作用和意义;然后,探讨了企业参与套期保值和市场进入的决策过程,并给出了三种情形下的市场均衡结构;最后,通过数值实验对结论进行了验证。研究表明:套期保值提高了企业应对需求风险的能力,使企业获得更高的产量和收益;参与套期保值企业数量随着进入市场企业数量的增加而减少;当市场竞争程
[期刊] 商业研究
[作者]
杨奕宽
国内外一些学者把套期交易和套期保值联系在一起。对上海商品交易所2003-2005年天然橡胶期货与现货价格实际变化情况进行研究,发现套期交易除了有锁定价格的作用外,还存在期货价格和现货价格的同方向不同幅度的变动,即套期存在保值差异和逆向风险。因此,套期保值应表述为套期锁险。
关键词：
套期保值 套期锁险 保值差异 逆向风险
[期刊] 山西财经大学学报
[作者]
林孝贵
在铝期货套期保值中,用条件风险价值(CvaR)的方法度量期货套期保值风险,分析期货量影响套期保值CVaR风险的敏感性。在t分布下,分别导出空头和多头套期保值CVaR风险关于期货量的一阶、二阶敏感度,并解释其经济意义。投资者可以根据套期保值CVaR风险的敏感程度增减期货量,使套期保值取得更好的效果。
[期刊] 财贸经济
[作者]
荆林波
在中国期货市场的发展过程中，人们始终被一个问题所困扰，即如何界定套期保值者。国家对于参与期货交易的国有企业进行了严格的限定：只能从事与本企业经营有关的套期保值业务。那么，如何确认套期保值者呢？国内不论是理论还是实际工作部门，对于套期保值都有不同的看法...
[期刊] 财务与会计
[作者]
岳亮
《企业会计准则第24号—套期保值》(以下简称"第24号准则"),为企业规范套期保值业务的会计核算提供了政策指引。然而,由于国内企业开展套期保值业务并不常见,第24号准则及其应用指南又属于原则性的规定,且
[期刊] 商业研究
[作者]
林孝贵
使用风险价值的方法度量期货套期保值的风险,并且分析套期保值风险价值的敏感性。在t分布下,分别导出空头和多头套期保值风险价值关于期货量的一阶、二阶变化率,并解释其经济意义,这样就为套期者根据套期保值风险价值的敏感程度增减期货量提供指导。
关键词：
期货 套期保值 t分布 风险价值 敏感度
[期刊] 财会通讯(理财版)
[作者]
王珍
一、金融衍生品套期保值动机(一)消除价格波动风险Keybes和Hicks认为,期货价格走势与现货价格走势基本一致,并且随着期货合约到期日的临近,期货价格趋同于现货价格,为了达到规避风险的目的,
[期刊] 经济研究参考
[作者]
廖应灿 赵序海 肖泉
近年来,随着经济周期的变化和经济全球化的发展,大宗商品价格走势也呈现剧烈波动。为了避免价格暴涨暴跌对企业造成经营业绩大幅波动,规避未来价格波动的风险,越来越多的企业开始运用套期保值金融工具进行商品贸易。企业通过套期保值策略(例如OTC模式),可以对冲市场价格波动带来的利润损失,保障商品
关键词：
套期保值风险 定价模式 OTC 现货市场
[期刊] 技术经济与管理研究
[作者]
陈玉山
由于铁矿原料大部分来自进口,其价格的上涨及价格波动严重影响我国钢企的盈利和生产。文章以金融和产业相结合的视角,利用博弈论和金融工具,选择矿企的投资换股的比例作为信号,建立了钢企对矿企股权投资的信号博弈模型,分析和比较了一般企业的无套期保值和钢企的有套期保值下风险股权投资的比例和投资效率,并通过定量计算得出:一定的对冲数量下,钢企采用套期保值时的风险股权投资策略优于无套期保值时的投资策略,并可以增大钢企在原料投资项目上的投资效率和竞争机会。该结论为我国钢企获得稳定的生产原料以及在海外的铁矿项目的风险投资决策
关键词：
套期保值 风险投资 股权投资 信号博弈
[期刊] 统计与决策
[作者]
王性玉 王彦奇
外汇期货套期保值是人们防范汇率风险的常用工具,由于外汇期货基差风险的存在,套期保值不能完全转移汇率风险。通过分析外汇期货基差和基差变动对套期保值的影响,证明基差交易可以有效防范外汇期货套期保值的风险。
关键词：
外汇期货 套期保值 基差 基差交易
[期刊] 价格理论与实践
[作者]
刘广生 赵瑞丽
随着市场经济的发展,企业经营环境变得复杂,商品价格波动带来风险的机率加大,套期保值逐渐成为企业规避价格波动风险的重要工具。套期保值虽然具有规避风险的功能,但它是一把双刃剑,也有其自身的风险。本文就套期保值对风险规避作用从其动作机理和具体应用等方面进行探讨。
关键词：
套期保值 价格波动 规避风险
[期刊] 财会通讯
[作者]
赵玲
我国于2006年推出《企业会计准则第24条——套期保值》(以下简称《准则》)后,套期保值所具有的锁定成本及利润、放弃部分潜在收益以降低企业经营风险的优势正好因应了现代企业风险管理的需求,一经出台即备受业界推崇,迅速推广应用。本文试对套期保值进行解析,并结合案例会计实务,帮助大家理解和把握其"风险转移"和"风险回避"的作用与特点。
[期刊] 农业技术经济
[作者]
陈雨生 乔娟
套期保值者是期货市场诞生的最原始推动力,套期保值是期货市场最重要的功能之一。本文运用相关性分析、基差分析、套期保值效果值分析、合约流动性分析等方法及相应指标,对中国玉米期货市场(DCE)套期保值功能进行实证分析,并与美国玉米期货市场(CBOT)进行对比。结果显示,中国玉米期货市场套期保值功能正在逐步改善,但与发达的美国玉米期货市场相比还有较大改进余地。
关键词：
玉米期货 套期保值 有效性
[期刊] 价格理论与实践
[作者]
高扬 郭晨凯
基于下偏矩风险法(LPMS)的套期保值侧重规避实际收益率低于目标收益率的情形,更符合投资者真实心理感受,能够通过设定不同的目标收益率而满足投资者不同的需求。通过构建沪深300股指期货和上证50ETF基金的套期保值组合,分别计算了基于LPMS和最小方差法(MV)下的套保比率及套保有效性。结果显示随着投资者风险偏好增加、目标收益率增加以及套保期限增加,LPMS下的套期保值有效性递减。与MV方法相比,LPMS方法能适应不同风险偏好和不同目标收益率特征的套期保值者。
关键词：
下侧风险 套期保值 股指期货
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