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[期刊] 财经理论与实践
[作者]
周忠民 李振英 马本江 张燕
利用2009-2017年中国沪深A股上市公司数据,探究企业非效率投资与僵尸企业的关系,以及银行信贷对非效率投资与僵尸企业之间关系的影响。结果表明:企业的非效率投资与僵尸企业正相关,特别是企业过度投资中耗费的资源、形成的产能具有不可逆性,将直接增加经营风险和财务风险,导致企业沦为僵尸企业;银行信贷对企业僵尸化具有负向调节效应,相对于过度投资来说,银行信贷对于抑制投资不足导致的企业僵尸化问题更加有效;从贷款期限来看,短期贷款能够给债务企业形成流动性压力和再融资压力,迫使企业经理人提高投资效率,从而对企业僵尸化问题的调节效应更显著。
[期刊] 金融论坛
[作者]
张楠 李响
银行信贷是责任投资的关键部分，但信息不对称和风险收益不一致等问题严重影响银行对企业ESG建设的支持力度。本文基于2009-2022年A股上市公司数据，考察银行信贷对企业ESG表现的影响。研究表明：（1）整体银行信贷强度和短期银行信贷强度会抑制企业ESG表现；（2）整体银行信贷强度会抑制企业持续ESG策略；（3）银行信贷强度对企业ESG表现和持续ESG策略的抑制作用在非国有企业和高盈利企业中更加明显。
[期刊] 金融经济学研究
[作者]
王翌秋 谢萌 郭冲
使用2009—2021年A股上市公司数据,考察企业ESG表现对银行信贷决策的影响。研究发现,银行倾向于向ESG表现良好的企业发放数额更大、期限更长、利率更低和贷款担保要求更为宽松的信贷。2012年发布的《绿色信贷指引》强化了企业ESG表现对银行信贷决策的影响。机制分析表明,企业良好的ESG表现通过降低银行对企业经营风险的预期和减少银行事后监督成本影响银行信贷决策。异质性分析表明,非国有企业、高盈利能力企业和高媒体关注度企业的ESG表现对银行信贷决策的影响更显著。基于此,建议政府加快建立企业ESG质量评估系统及信息发布机制;银行树立ESG责任投资理念,将环境、社会和治理三要素纳入信贷评级体系;企业积极排查经营管理中可能存在的ESG风险。
[期刊] 投资研究
[作者]
杨道广 潘红波 陈汉文
本文比较了政治关系和高质量会计信息的银行信贷资本配置效率。以2001-2009年在我国沪深两市上市的民营企业为样本,研究发现:政治关系比高质量的会计信息更有助于企业获得数额更大、期限更长的银行贷款("融资效应");但随银行贷款的增加,政治关系组企业的投资效率既未提高也未降低,而高质量会计信息组企业的投资效率显著提高("投资效应")。即政治关系组企业虽获得了更多的银行贷款,但资本利用效率更低。这说明政治关系扭曲了银行信贷资本配置,且在一定程度上"挤占"了高质量会计信息企业所需的资本,抑制了其优化资本配置功能的发挥。其启示意义在于,中国经济的持续与健康发展还是得依赖包括会计信息披露在内的正式制度的...
关键词：
政治关系 会计信息 信贷资本 配置效率
[期刊] 山西财经大学学报
[作者]
张海君
以２００７－２０１４年Ａ股主板上市公司为样本，实证检验了企业融资需求与银行信贷可得性之间的关系，以及金融服务对这种关系的影响。研究发现，企业融资需求与银行信贷可得性之间存在负向关系，金融服务对这种负向关系具有显著的改善作用。对成长性企业和不同产权性质的高成长性企业的进一步分析发现，成长性企业以及高成长性民营企业融资需求与银行信贷可得性之间的负向关系更显著，金融服务对缓解这种负向关系作用明显。
[期刊] 管理现代化
[作者]
杜永善 王其猛 严妍 薛志荣
影子银行作为企业融资的重要渠道，在“资管新规”外生政策冲击下，对企业融资产生了较大影响。本文选取2015年1月至2021年7月中国A股上市公司为样本，运用多维固定效应模型和双重差分法，探究“资管新规”、影子银行和企业融资的关系。研究发现：影子银行有助于降低企业融资约束和融资成本，但提升了企业短期债务占比。与国有企业相比，随着“资管新规”出台引起影子银行规模下降，非国有企业在融资约束加剧、融资成本上升和短期债务占比下降方面更加明显。同时，在影子银行发展水平高的地区，不同产权性质企业在融资约束、融资成本及短期债务占比方面存在显著差异；在影子银行发展水平低的地区，不同产权性质企业在融资约束和短期债务占比方面无显著差异，在融资成本方面虽有差异但系数较小。
[期刊] 会计之友
[作者]
张慧毅 彭一航 刘瑞姣
随着实体经济投资率的下降，我国越来越多的非金融企业参与到高收益的影子银行业务中，系统性风险不断聚集。文章利用2010—2019年沪深两市A股非金融行业上市公司的财务数据，实证检验信贷供需对非金融企业影子银行化程度的影响。结果表明：信贷供给和信贷需求的增加均会正向影响非金融企业影子银行化，扩大信贷供给并没有缓解企业面临的融资约束，反而促进了非金融企业影子银行化；因企业所有制的不同及区域经济和金融市场的环境差异，非金融企业影子银行化的程度对信贷供给和信贷需求的敏感程度出现异质性。要遏制非金融企业影子银行化的趋势，应当更加精确地识别信贷的真实需求方，加强资金的后续监管，从而提高信贷的利用效率，使金融更好地服务实体经济。研究为后续信贷政策制定提供了新的思路。
关键词：
影子银行 非金融企业 信贷供需 地区差异
[期刊] 金融与经济
[作者]
史小坤 陶雨琴 贾丹丹
本文基于信息不对称理论探讨上市企业内部董事声誉对其银行贷款的影响。以2003～2016年A股上市公司为样本进行研究发现:内部董事声誉对企业银行贷款具有显著影响;拥有声誉良好的内部董事的企业相对没有具备良好声誉的内部董事的企业,获得的银行贷款数量更多,期限更长,成本更低。进一步研究发现,该作用受到外在制度环境因素的影响,在市场化水平越低的地区,声誉对银行借款的影响越显著,即声誉在外在制度环境不完善的地区可作为正式制度的替代机制,帮助企业缓解融资难融资贵问题。
[期刊] 现代管理科学
[作者]
孔繁成
僵尸企业挤占正常经济发展资源,不利于我国产业结构转型升级,增加了宏观经济运行风险。文章利用2007年～2016年我国上市公司财务数据,运用过度借债法和FN-CHK标准测度了我国上市公司中的僵尸企业数量及其占比、证监会行业分类标准僵尸企业行业分布及房地产上市公司中的僵尸企业状况。文章研究结果表明复杂多变的内外部经济环境导致2007年～2016年我国僵尸企业占比总体呈现先上升后下降的趋势;利润率低和资产负债率高的国有企业更易成为僵尸企业;僵尸企业主要集中于产能过剩的化学原料、黑色金属、煤炭和有色金属等行业。最后,文章给出了实现我国僵尸企业市场出清的具体政策建议。
关键词：
僵尸企业 FN-CHK标准 国有企业
[期刊] 财经论丛
[作者]
倪娟
本文以沪深两市Ａ股重污染行业２０１２－２０１３年上市公司为样本，实证考察我国重污染行业上市公司环境信息披露质量与银行信贷决策两者之间的相互关系。研究发现：重污染行业上市公司环境信息披露质量越高，可获得的银行借款越多。进一步研究发现，环境信息披露质量对重污染行业上市公司短期银行借款的影响更为显著，对长期银行借款的影响则较弱。研究证实，重污染行业上市公司提高环境信息披露质量有助于企业获取更多的银行借款，尤其是短期银行借款。
[期刊] 贵州财经大学学报
[作者]
吴成颂 钱春丽
文章以中国A股上市银行的经验证据为研究样本,对产能过剩、控股股东性质与银行信贷资源配置行为间关系进行了实证研究。研究结果表明,产能过剩与商业银行信贷配置行为间呈显著负相关性,即在面临产能过剩的宏观背景时,银行信贷资源配置行为更加审慎,并具商业化,表明中国商业银行的资源配置行为是符合市场化原则的。在引入政府控股与产能过剩交叉项后发现,银行信贷资源配置的市场化行为并未发生变化,这意味着中国银行业的产权改革是有效率的。因此,银行应根据行业的实际需要合理控制信贷投放的额度,提高有效信贷投入,保证银行信贷投向与社会融资需求相契合,从而逐步提高银行信贷资源配置的效率。
关键词：
产能过剩 市场化 资源配置
[期刊] 南方金融
[作者]
黄允爵 叶德珠
信贷配置是银行部门的重要职能，竞争性的银行部门能够将信贷资金从低效率企业收回并重新分配给具有更高效率的企业。利用中国A股上市公司的季度贷款数据，结合地区银行分支机构数据，研究地区银行竞争对企业间信贷再分配的影响。结果表明：银行竞争能够促进地区内企业间的信贷再分配，实现信贷资金从低效企业流向优质高效企业；市场摩擦会阻碍信贷资金在企业间的再分配，而竞争性的银行部门则能够缓解市场摩擦的影响；银行竞争有利于银企间新贷款关系的建立，从而促进信贷资金的再分配；密集的企业间信贷再分配过程能够促进提高地区经济生产率和发展水平，这可能是银行竞争影响宏观经济活动的一个重要渠道。上述研究结果的启示：第一，转变一直以来依赖银行信贷扩张来支撑促进经济增长的思维定势和策略，更多地关注信贷资金的利用效率；第二，今后对于银行部门的市场化改革，可以适当赋予银行更自主、更灵活的信贷资金控制权，同时减少信贷资金撤出的梗阻；第三，要加快建设统一开放、竞争有序、制度完备、治理完善的高标准信贷市场，实现更低的信贷资金交易和退出成本。
[期刊] 经济评论
[作者]
唐建新 卢剑龙 余明桂
本文以1990-2008年间非金融类民营上市公司为样本,检验银行关系和政治联系是否影响银行贷款。研究结果发现,那些聘请了现在或曾经在银行工作的人士担任总经理或董事的企业能够获得更多的银行贷款。但是,在没有银行关系的民营企业中,政治联系并不能促进企业获得更多的银行贷款。同时建立政治联系和银行关系的企业也没有能够比只建立其中一种关系的企业获得更多的银行贷款。这些结论表明,在中国基于非正式的关系确实可以给受到融资约束的民营企业带来银行贷款方面的融资便利。其中,银行关系相对于政治联系是一种更为普遍和有效的非正式关系。
关键词：
银行关系 政治联系 民营企业 银行贷款
[期刊] 经济体制改革
[作者]
蒋勇 马亚明
在股权稳定的两个测度指标构建基础上,基于20072016年沪深两市A股上市公司数据,研究了股权稳定与盈余管理和非效率投资的关系,发现股权稳定可抑制应计和真实盈余管理;股权稳定可抑制非效率投资;股权稳定与盈余管理的交互影响仍可抑制非效率投资。在研究结论的基础上,从股权稳定和公司治理视角,提出了我国企业特别是国有企业缓解股东间及股东与管理层之间代理冲突,进而遏制管理层盈余管理、非效率投资等机会主义行为的政策建议。
关键词：
股权稳定 代理冲突 盈余管理 非效率投资
[期刊] 产业经济研究
[作者]
钟军委 张祥建 钱有飞
连锁董事网络中承载着不同层次的社会资本,影响着企业的投资决策行为。以上市公司2007—2013年度数据为样本,实证分析了连锁董事网络中的连锁董事个人社会资本、企业组织社会资本对企业投资效率的影响。结果表明:连锁董事网络中的连锁董事个人社会资本、企业组织社会资本均与企业投资偏离度呈负相关关系,说明作为社会资本的连锁董事网络能够有效减少企业的非效率投资。进一步的分析表明连锁董事网络结构位置对连锁董事社会资本与企业非效率投资之间的关系具有正向调节效应,这可能是由于连锁董事网络的嵌入成本效应、钝化效应和连带寻租所
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