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[期刊] 中国经济史研究  [作者] 赵婧  
镇海方氏家族是近代上海家族钱庄集团的典型。方氏家族的安康、安裕、承裕和赓裕钱庄是近代上海钱庄中的代表。方氏家族钱庄股权变动有两类,一类是继承性,另一类是非继承性。非继承性股权变动的起因是外部危机和股东撤股。钱庄牌号变动昭示了钱庄所有权发生了变化。继承性股权变动不会引起牌号变化,非继承性股权变动会引起牌号变化。
[期刊] 财经研究  [作者] 程霖  周艳  
"泛家族化"股权融资思想对于家族企业的代际传承有着十分重要的指导意义,但现有研究关于股权融资在我国家族企业代际传承中的潜在作用尚未形成统一认识,更是甚少涉及理论和思想层面的分析。文章从经济思想史的角度,系统地考察了近代中国"泛家族化"股权融资思想的渊源、理论体系和制度设计,以及这一制度思想在家族企业代际传承中的作用机制与影响。研究发现:(1)近代中国的股权融资思想是在学习西方先进经验的基础上建立起来的,但最终促使"泛家族化"股权融资思想的形成是中国传统文化在股权融资思想上的泛化。(2)中国情境下的家族企业代际传承面临着诸多障碍,而"泛家族化"股权融资思想能够为破解这些障碍提供思路。(3)近代中国"肉烂锅里"的股利分配制度、"差序格局"的股权结构制度和"亲缘网络"的股权治理制度,是在家族"一体化-差序化-网络化"的思想基础上建立的,能够有效降低传承过程中的各利益主体的代理风险。文章不仅为我们认识近代中国"泛家族化"股权融资思想提供了一幅较为完整的图景,而且也为当前的家族企业实现代际传承提供了历史借鉴。
[期刊] 常州工学院学报(社科版)  [作者] 刘红霞  
庄盘珠为清代乾嘉年间著名的女诗人、女词人,出自常州望族庄氏家族。庄氏家族与地方名门、书香门第等均有姻亲关系,亦注重与地方科举鼎盛的家族的联姻,与毗陵薛塾吴氏一族的世代姻娅便能反映这个特点。文章通过勾稽方志、族谱与清人著作,对此进行了考述。
[期刊] 中国经济史研究  [作者] 彭晓飞  
晚清以降,中国传统族产制度逐渐向近代转型。1920年以盛宣怀家产为基础设立的上海盛氏愚斋义庄是探索这一转型的可贵实践。盛宣怀家族公共财产管理机构经历了从至善堂到愚斋义庄的转变。与传统的宗族义庄相比,愚斋义庄在目的、功能、资产结构、管理经营制度等方面都体现出更多的现代性,这主要与盛宣怀及其子孙辈从事实业的经历、遗产雄富及盛宣怀慈善理念的影响等因素有关,也体现了中国家族制度近代变迁的方向。对愚斋义庄董事会的职员、经费、管理及其与招商局、汉冶萍的关系等实际运作层面的考察,表明相对现代的资产和经营管理制度的运作和绩效,很大程度上受制于外在的政治经济环境以及管理者的观念和经营才能。
[期刊] 南方经济  [作者] 罗进辉  李雪  
文章利用2004-2015年中国A股家族控股上市公司的相关年度数据,从家族企业股权家族化视角出发,实证检验了股权家族化对家族企业业绩以及对企业是否聘任家族成员担任公司高管的经验影响关系。结果发现:(1)同等条件下,控股家族股权分配的家族化水平越高,其经营业绩表现越差;(2)家族成员担任CEO或董事长等关键高管会加剧股权家族化对家族企业业绩的负向影响关系;(3)同等条件下,公司股权的家族化更可能促使家族企业聘请家族成员担任CEO或董事长。此外,文章进一步分析发现,非核心家族成员参股企业会降低股权家族化与聘请家族成员担任公司CEO之间的正向影响关系。
[期刊] 南方经济  [作者] 罗进辉  李雪  
[期刊] 商业研究  [作者] 杨在军  
以近代上海永安公司为例,对家族企业治理进行了个案分析。结果表明,由于永安公司股权极为分散、华侨股占绝大多数,股东、董事和高级经营管理者与郭家关系都较为密切,因此郭家在持有股份较少的情况下。仍然实现了对公司的全面控制。另外还对公司激励机制进行了分析结果表明永安公司主要经营管理者利用手中的权力制定了以货币激励为主的有利于自身的激励机制,从而保证了治理效率。
[期刊] 中国社会经济史研究  [作者] 刘锦  
朱氏为沪上著名沙船家族,因子嗣兴旺,有"东门第一家"之称。开埠前一百多年人口过快地增长使得家族财富迅速消耗,朱氏各辈在捐输、慈善经营等方面的表现也印证了这一点。朱氏家族个案研究表明,在构成上海本邑绅商面对开埠后得天独厚的历史机遇却难以向近代工商业者转型的诸多因素中,人口问题也是重要的一个方面。
[期刊] 经济研究  [作者] 潘庆中  龙登高  
本文以近代上海钱庄的"银拆"利率为研究对象,从货币市场的角度分析近代上海金融市场发展变迁过程。以"银拆"简单的水平值和标准差来衡量,1912年较之以前,上海金融市场的资金效率和稳定性显著提升,1927年前后指标进一步得到了提升;与同时期的英美两国金融市场的基准利率相比较,上海钱庄利率均值水平显著高于英国,但在剔除了高于10%的高值月份之后,与英美的利率水平也没有显著的差异。在近代上海金融市场发展的过程中,影响金融市场波动和"银拆"变动的因素很多:一方面,开放竞争的环境使得其比较容易受到外部冲击的扰动;另一方面,变迁中的金融制度安排和市场特点会放大外部扰动的影响。外部的频繁冲击与深度不够和制度缺...
[期刊] 上海经济研究  [作者] 姚清铁  
本文通过分析以荣氏和永安郭氏为代表的近代中国家族企业集团的经营方式,认为挹注是其经营的核心所在。借助于形式各异的统一管理机构,近代家族企业集团实现了其成员企业间的原料互济、资金互拨和产品互补。企业的家族性与以挹注为核心的经营方式不仅为近代家族企业提供了扩张的动力,还提高了企业在危机时的抗风险能力。挹注经营既是近代企业做大的一个积极途径,同时也为其不计成本扩张埋下伏笔。
[期刊] 中国经济史研究  [作者] 赵婧  
宁波镇海桕墅方氏家族,是上海著名的钱业世家。作为上海金融史、宁波商帮史的经典个案,常被这些研究领域的研究者引用。然而,受《上海钱庄史料》和《宁波帮企业家的崛起》的误导,既有研究在方氏家族发迹第一人、第一家钱庄的创始人等关键问题上认识有误,也常犯"张冠李戴"的错误,对家族早期历史和家族钱庄等问题的研究也不够深入。本文基于族谱、档案和近代报刊等资料,全面、深入地研究了方氏家族的发展历史。首先,从"修剪家族树"的视角,梳理了方氏家族发展的脉络。方氏家族分别在1870年和1911年左右发生过
关键词: 家族史  
[期刊] 中国人口科学  [作者] 彭希哲,侯杨方  
本文以《澄江范氏家谱》为基本研究资料,结合其它的史料,对明清时期600年间江南范氏家族的出生、死亡、增长波动等人口现象,以及影响它们的社会、政治、经济因素进行了时间序列的分析,初步总结出了范氏家族的人口发展规律。研究表明,中国明清时期自然生育率状态下江南地区家庭生育子女数在5~6之间,除少数特殊年份,人口出生率和死亡率在长时期内保持稳定;人口变动主要受外部社会政治、经济环境的影响,尤其以清初与太平天国战争影响为巨。
[期刊] 中国经济史研究  [作者] 邹进文  
中国近代民营股份企业体现出浓厚的家族特色 ,它主要体现在企业的资本构成、管理体制和企业精神等三个方面。中国近代民营股份企业的家族特色主要是具有深厚文化底蕴的儒家传统文化的影响所致 ,同时中国社会的信息特征也有一定影响。中国近代民营股份企业的家族特色在降低制度创新成本和代理成本 ,提供企业发展有效的财政保证及保持企业良好的整合性和稳定性等方面具有正效应 ,但在家族权威交接过程中容易造成企业析产瓦解等方面具有副效应。在民营企业复兴的当代中国 ,民营股份企业的制度创新应发挥中国优秀民间传统文化 ,在更高形式上复活民间氏族制度。
[期刊] 金融理论与实践  [作者] 耿庆峰  郭旭挺  
近年来福建上市家族企业在促进区域经济发展的过程中扮演了重要的角色,其股权结构与公司经营绩效之间的相关关系引起了社会的广泛关注。以福建省上市家族企业为研究对象,选取2012—2017年福建省上市家族企业的股权集中度及财务绩效指标等相关数据,实证检验福建省上市家族企业股权集中度与企业绩效之间的关系。研究结果表明,福建上市家族企业的股权集中度与企业经营绩效之间呈现出正相关关系。进一步研究发现,在资产规模较小或资产负债率较低的情况下,股权集中度对企业绩效的影响更为显著。这为我国家族企业股权的进一步改革及公司治理提供了较好的理论依据。
[期刊] 税务与经济  [作者] 陆瑶  
财富代际传承的定位模糊,股权家族信托税制又相对空白,这使得针对高净值人士的税收征管实践偏重稽征经济而忽视正当程序。信托导管理论与“行为说”下的本土信托实践若合一契,应坚持这一符合经济实质的核心理念。家族信托兼具民事性与营业性,其法律适用的边界是动态和开放的。在税收中性视阈下对信托及赠与、继承等相邻制度予以比较,得出从无到有的原则性框架建构思路。对股权家族信托进行全周期所得税税制设计,宜明确信托设立阶段系股权无偿移转而无需缴纳所得税;作为信托财产的持有人和管理者,受托人应当在信托存续期间履行代扣代缴职责;受益人是纳税义务人,应当依法办理纳税申报。以既有的税法制度资源为基础,信托法律关系得以在现行税法框架下有序运作。
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