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[期刊] 经济学家
[作者]
高增安
传统的洗钱是指非法财产合法化。国际贸易的迅猛发展使得非法财产的模糊化和合法财产的非法转移与占有同样涉嫌洗钱。从洗钱角度剖析转移定价和资本外逃问题,认为洗钱是转移定价的诱因,又是资本外逃的起因,三者总体上呈"路径—目标—结果"关系,基于转移定价的洗钱等于资本外逃与税收偷逃之和。建议加强国际贸易价格监管,加大打击新兴的贸易洗钱力度,有效遏制资本外逃行为。
关键词：
转移定价 洗钱 资本外逃 反洗钱
[期刊] 财经问题研究
[作者]
石建勋
本文系地研究了改革开放以来,伴随着中国企业实施"走出去"战略而出现的对外投资的"异化"问题———洗钱和资本外逃问题产生的原始动机、经济制度原因和遏制外逃的对策建议。
关键词：
洗钱 资本外逃 资本流出
[期刊] 经济问题探索
[作者]
陈永俊
由于种种原因,我国的资本外逃高居发展中国家的前列。资本外逃会造成外汇储备的流失,减弱宏观调控能力,长期来说影响经济的发展。加入WTO后,对外投资迅猛增加,国际资本流动更加频繁,切实有效地解决这一问题,关系到我国经济能否健康发展。
关键词：
资本外逃 资本管制 成因 影响 防范
[期刊] 金融理论与实践
[作者]
孙龙才 张吉光
进入90年代以来，我国出现了一种奇怪的现象：一方面是国内储蓄过剩，另一方面外资却不断涌入；过剩的国内储蓄与流入的外资在满足国内投资需求和弥补政府的赤字之后还有一个差额。可这个差额究竟以何种形式存在，却找不到合理的解释，似乎从国内“迷失”了。李扬认为发生了资本外逃（1998）。这是一个值得认真分析研究并引起警示的问题。
[期刊] 国际经济评论
[作者]
余永定 肖立晟
中国的跨境资本近期出现大规模流出,但目前尚没有关于资本外逃的官方统计。本文通过分析国际收支平衡表和国际投资头寸表中各个项目的头寸状况,以及二者之间的差异,间接推测中国是否存在资本外逃及其规模大小。根据统计数据,累计的经常项目顺差和海外净资产增加额之间的缺口可以分解为两个子缺口。其一是经常项目顺差和资本净输出之间的缺口,即国际收支平衡表上的"误差与遗漏"。其二是从资本净输出到海外净资产形成之间的缺口。本文分析表明,与其他发达国家相比,中国误差与遗漏账户不仅规模庞大,而且与汇率预期密切相关,很大程度上反映了资本外逃的规模和方向。此外,尽管一些跨境资本是通过正规渠道合法流出,但是在海外的资金可能以各种形式逃避监管,没有形成海外资产累计。中国政府采取了一系列措施抑制资本外逃,这种政策完全正确。但是,资本外逃问题的解决还有赖于中国经济体制、金融体系和汇率体制改革的进一步深化。
[期刊] 国际经济评论
[作者]
余永定 肖立晟
中国的跨境资本近期出现大规模流出,但目前尚没有关于资本外逃的官方统计。本文通过分析国际收支平衡表和国际投资头寸表中各个项目的头寸状况,以及二者之间的差异,间接推测中国是否存在资本外逃及其规模大小。根据统计数据,累计的经常项目顺差和海外净资产增加额之间的缺口可以分解为两个子缺口。其一是经常项目顺差和资本净输出之间的缺口,即国际收支平衡表上的"误差与遗漏"。其二是从资本净输出到海外净资产形成之间的缺口。本文分析表明,与其他发达国家相比,中国误差与遗漏账户不仅规模庞大,而且与汇率预期密切相关,很大程度上反映了资
[期刊] 世界经济研究
[作者]
庄芮
本文在简介资本外逃概念及其测算模型的前提下 ,结合中国实际分析认为 ,90年代以来 ,中国已经出现了日趋严重的资本外逃现象。其中 ,1987～1997年中国的资本外逃具有三个特点 :1.表现出明显的阶段性 ;2.外逃数额大、并且日益扩增 ;3.资本大量外逃与外资大量流入并存。同时本文分析了造成内外资反向流动的原因和具体表现。
关键词：
资本外逃 外资 成因
[期刊] 中国金融
[作者]
中国人民银行南昌中心支行课题组 郭云喜
构建反洗钱与反逃税联动机制的必要性洗钱活动和逃税行为天然相联系逃税行为与洗钱活动有着天然的联系。美国国家税务局认为，＂洗钱行为实际上是逃税生效的过程＂。由于税收行为的特殊性，许多犯罪分子在进行税收犯罪的同时必须对非法收益进行转移、隐瞒或掩饰，使得税收犯罪和洗钱行为成为一个密不可分的整体。对大多数逃税行为而言，虚构、篡改或隐瞒交易是其中必不可少的环节，而为了实现逃税或骗税的目的，必须相应地虚构或掩饰相关资金的流转。对于虚构或篡改的交易和资金流转，犯罪分子需要更加复杂而隐秘地进行反向操作以实现资金回流。
[期刊] 财经理论与实践
[作者]
何娟文
关于资本管制抑制资本外逃的有效性问题,国内外学者曾采用多种计量模型进行过深入的分析,但没有得出统一的结论。运用经济计量分析中最新的协整分析方法边界检验(Bounds Testing)和自回归分布滞后模型(Autoregressive Distributed Lag Model,ARDL)对中国从1980~2003年的资本外逃状况进行分析的结果表明,无论是从短期还是从长期来看,资本管制对我国的资本外逃都有显著的抑制作用。
[期刊] 中国软科学
[作者]
周平剑
资本管制作为发展中国家应对资本外逃的主要政策工具,其效力如何是一个值得深入探析的重要问题。本文从政策取向国别差异、宏观经济形势变动的不同角度对此进行了分析,并结合我国实际得出若干结论和启示。
关键词：
资本管制 资本外逃 效力
[期刊] 国际经贸探索
[作者]
代军勋
本文针对中国当前越来越严重的资本外逃现象，用国际上通行的两种计算方法估算了中国资本外逃的规模，并对导致这种大规模资本外逃的原因进行了深入分析，主要是侧重于中国的独特成因分析。最后，根据分析的原因，提出了相应的对策建议
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
张学友 刘本
资本外逃是金融危机产生的催化剂与蔓延的助动器 ,对一国经济安全构成极大威胁。通过介绍资本外逃及其测算模型 ,运用间接法对我国资本外逃进行估算 ,结果显示中国存在严重的资本外逃现象。在详细分析中国资本外逃的产生原因之后 ,具体提出了一些相关防范对策。
关键词：
资本外逃 国际收支 游资 误差与遗漏
[期刊] 金融与经济
[作者]
秦菲菲
资本外逃是一个长期的、国际性的问题。从理论分析和国际经验看资本外逃的影响因素涉及很多方面,包括政治、经济、军事等。导致我国资本外逃的动因却十分复杂。本文从微观、宏观上对我国资本外逃的动因进行定量模型分析。
关键词：
资本外逃 动因 模型
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