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[期刊] 中国金融
[作者]
国家外汇管理局江西省分局课题组
随着金融市场开放程度加深，跨境资金管理方式也随之发生较大变化。在推进简政放权、企业便利化的同时，大部分跨境收支业务可以通过银行直接办理，使得外汇管理中对银行的监管重要性突显。银行监管现状及难点外汇局对银行实施监管的现状呈现出如下特点：一是对基础数据质量的把控不够严格，交易数据错误时有发生。一方面是由于银行业务办理人员责任心不强，数
[期刊] 中国金融
[作者]
李仁真
并表监管不仅是微观审慎监管工具,而且可以充当微观审慎监管与宏观审慎覆盖的桥梁,也是防范系统性风险的有效工具并表监管是跨国银行持续性监管的一种基本方法,也是有效银行监管的一项巴塞尔原则。它以母国
[期刊] 经济研究参考
[作者]
温晓芳 陈锋 吴青
各国银行市场结构的巨大差异导致跨境银行监管的效果难以保证。由于历史原因和经济发展水平的差异，各国的银行市场结构存在着显著的不同，主要表现为：第一，分业制与混业制的差异。分业制下，银行的业务活动更多地集中在传统银行业务领域，而混业制的银行业务活动较为复杂，与金融市场的联系往往更为密切，各种不同业务活动的风险传导形式更多也更为隐蔽。在市场波动中，两类银行受到的影响和冲击自然
[期刊] 中国金融
[作者]
温晓芳 陈锋 吴青
巴塞尔委员会最早提出了银行跨境监管的基本思想,并随着国际银行业务的发展和国际金融环境的变化,不断完善和发展跨境监管的思想、内容和机制。2008年国际金融危机爆发前,巴塞尔委员会公布的有关跨境监管的一系列文件是银行跨境监管最主要的参考规范。国际金融危机爆发后,银行危机在国际间迅速扩散和蔓延,跨境监管存在的缺陷和不足充分暴露。
[期刊] 南方金融
[作者]
王飞 何泫妮
近年来,国际上针对银行跨境风险兴起了重构跨境监管框架的热潮,成为后危机时代银行监管体系改革的重要组成部分。本文分析了跨境监管的模式与困难,以及近期国际上跨境监管的趋势及局限,在此基础上,探讨实现有效跨境风险监管合作的具体途径,并结合我国实际,提出了若干改进和完善我国跨境银行监管的对策建议。
关键词：
银行监管 跨境风险 金融危机 监管改革
[期刊] 新金融
[作者]
王刚
监管联席会议制度是后危机时代二十国集团和主要国际监管组织加强跨境银行监管合作的重要举措。本文回顾了监管联席会议制度的发展沿革,梳理、澄清了监管联席会议的概念和主要功能,结合监管联席会议在欧盟银行业2 0余年的实践和中国加入金融稳定理事会和巴塞尔银行监管委员会以来的实践,指出推行监管联席会议是跨境银行监管一项意义深远的重要制度变革,但也存在问题,本文相应提出了完善监管联席会议制度的一揽子政策措施。
[期刊] 征信
[作者]
刘苏鑫
在国际金融衍生品交易中,终止净额结算作为重要的风险缓解机制,使得交易各方在主协议(如ISDA主协议)下可通过结算互欠款项而终止多项交易。净额结算协议功能的实现须以保障其在相关国家的可执行性为前提,特别是当交易一方破产时。而在银行破产处理中,监管权,尤其是进行终止延缓,为净额结算的跨境效力带来了新的挑战。为解决此问题,一些国家通过立法来确立解决方案,保障银行破产处理和净额结算的有效实施。
关键词：
净额结算 监管权力 终止延缓 跨境效力
[期刊] 西南金融
[作者]
陈慧
商业银行肩负清算行业"压舱石"的角色,在跨境支付业务规模、服务群体数量方面占据绝对优势。近年来,伴随中国国际业务不断扩展及金融科技飞跃式发展,各类技术革新相继涌现,商业银行跨境支付业务规模稳定上升,人民币清算业务成为新亮点。但与此同时,也应关注到跨境支付监管效果并不理想,突出表现为法律制度不完善、行业内部监督流于形式、洗钱活动打击力度不足、监管科技应用能力欠缺、国际监管协同度有待提升五方面。针对于此,可从加强跨境支付业务法制建设、强化行业内部监督、多方面打击洗钱活动、打造跨境支付监管技术框架、加强国际监管协同合作等途径着手,破解商业银行跨境支付业务监管难题。
[期刊] 经济师
[作者]
於思俊
随着经济全球化的不断深化,商业银行紧跟金融最新政策,着力为中资企业资本项下跨境业务提供融资服务。商业银行充分运用并购贷款、内保外贷、额度切分等授信形式,联动海外分支机构助力企业"走出去",同时又引导境外资金通过外债形式"走进来",通过资本项下融资与顾问业务的创新与探索,服务实体经济。
关键词：
跨境 并购 外债 商业银行 资本项下
[期刊] 世界经济
[作者]
李国安
随着银行的跨国扩张和国际金融创新浪潮的高涨，一国对跨国银行的单独监管难以奏效，由跨国银行倒闭引发的银行信用危机乃至金融危机此起彼伏，各国监管当局逐渐形成共识：舍联合监管别无他途。以划分各国监管责任、统一各国监管标准和协调各国监管行动为主要目标的巴塞尔委员会及其协议、建议、报告和原则因此应运而生，欧美、日本等国均以巴塞尔协议的原则和标准为基础出台各自的监管措施。
[期刊] 中国金融
[作者]
盛雯雯
构建跨境资本审慎监管体系的意义近年来,中国推进资本项目可兑换进程的步伐明显加快,传统的外汇管理方式正面临转型。在此背景下,研究构建宏观审慎框架下的跨境资本管理体系具有重要意义。一方面,2008年国际金融危机后IMF等国际组织重新意识到了跨境资本审慎监管在防范系统性金融风险中的重要性。在原有资本管制工具的基础上,IMF引入了与外汇相关的审慎措施,提出了资本流动管理工具(Capital Control Measure,CFMs)的崭
[期刊] 中国注册会计师
[作者]
李柏杨
本文以美国上市公司会计监察委员会对会计师事务所调查报告的事实数据为基础,从多方面考察了为中国反向并购公司提供审计服务的会计师事务所的审计业务质量和内部控制表现。最终发现,为中国反向并购公司提供审计服务的会计师事务所绝大部分是美国注册的会计师事务所,小部分是香港注册的会计师事务所。除此之外,这些境外会计师事务所均存在审计业务上的缺陷,这个比例远远超过了Hermanson等对国际性会计师事务所和美国本土中小型会计师事务所研究得出的平均水平。因此,本文认为跨境审计监管应该将美国本土的会计师事务所列为主要监管对象之一,而不是局限于强调国内会计师事务所的责任。
关键词：
反向并购 PCAOB 审计缺陷
[期刊] 上海金融
[作者]
施琍娅
发生在银行的外汇收支不仅是社会其他成员外汇收支的全貌,更包括了银行自身金融资本的跨境流动,因此对银行外汇收支的监管在外汇管理中具有举足轻重的地位。但一直以来对银行外汇收支的监管定位比较模糊。本文旨探讨建立一套对银行外汇收支非现场监管的指标体系,一方面与央行对银行经营本外币业务一体化监管相对接,弥合监管真空,另一方面也可为外汇管理从直接走向间接提供思路。
关键词：
银行 外汇收支 非现场监管 指标体系
[期刊] 现代管理科学
[作者]
郑和明
近些年,随着金融产品创新和资金需求增加,影子银行获得快速发展。作为金融中介,影子银行进行期限,信贷和流动性转换,缓解企业融资约束。然而,影子银行游离于传统金融监管之外,高杠杆经营和存在严重期限不匹配,从而这种金融中介活动内在是脆弱的。亟需加强影子银行监管,减少监管套利激励,促进影子银行体系健康发展。
关键词：
影子银行 资产证券化 宏观审慎监管
[期刊] 中国金融
[作者]
骆钰
应从监管职责划分、政策法规整合、监管政策传导、监管工具创新和风险防控重点五个方面加快推进本外币一体化监管人民币国际化进程的启动，改变了外汇作为我国跨境资金单一货币形态的局面，跨境资金监管对象也由外汇监管转变为本外币二元监管。人民币作为我国跨境资金的新元素，在业务发展初期，采取相对宽松的监管政策，实行本外币分离监管，有利于推动人民币国际化，但随着人民币跨境交易规模的快速扩大和流通渠道的不断拓宽，本外币差别化监管的困境开始凸显。
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