- 年份
- 2024(1253)
- 2023(1741)
- 2022(1427)
- 2021(1397)
- 2020(1220)
- 2019(2682)
- 2018(2673)
- 2017(5475)
- 2016(2745)
- 2015(3154)
- 2014(3025)
- 2013(2987)
- 2012(2727)
- 2011(2396)
- 2010(2482)
- 2009(2322)
- 2008(2601)
- 2007(2311)
- 2006(2143)
- 2005(1895)
- 学科
- 济(12046)
- 经济(12034)
- 管理(11963)
- 业(11613)
- 企(10519)
- 企业(10519)
- 方法(5803)
- 财(5090)
- 数学(5089)
- 数学方法(5025)
- 务(4035)
- 财务(4028)
- 财务管理(4020)
- 企业财务(3908)
- 制(3069)
- 银(3056)
- 银行(3054)
- 中国(2972)
- 行(2818)
- 农(2802)
- 融(2742)
- 金融(2742)
- 业经(2691)
- 技术(2289)
- 学(2110)
- 体(2066)
- 策(1961)
- 农业(1942)
- 划(1761)
- 理论(1757)
- 机构
- 大学(42935)
- 学院(42487)
- 济(18701)
- 经济(18367)
- 管理(18081)
- 理学(15658)
- 理学院(15482)
- 管理学(15154)
- 管理学院(15082)
- 研究(13016)
- 中国(11361)
- 财(10314)
- 京(8704)
- 财经(8018)
- 科学(7674)
- 经(7269)
- 农(6796)
- 所(6629)
- 业大(6129)
- 江(6112)
- 财经大学(6106)
- 中心(6028)
- 研究所(5848)
- 经济学(5701)
- 北京(5438)
- 农业(5309)
- 商学(5286)
- 商学院(5244)
- 经济学院(5094)
- 州(4913)
共检索到63335条记录
发布时间倒序
- 发布时间倒序
- 相关度优先
文献计量分析
- 结果分析(前20)
- 结果分析(前50)
- 结果分析(前100)
- 结果分析(前200)
- 结果分析(前500)
[期刊] 当代财经
[作者]
蒋崇辉 张健夫
将未来出现极端损失的可能性考虑到投资决策过程当中，构建合适的投资策略以更好地应对极端风险事件的冲击，具有重要的理论价值和现实意义。建立并求解基于极端损失约束的资产组合选择模型，利用沪深300十大行业指数2005年1月到2020年8月的月收益率数据进行数值和实证分析，拓展了基于下方风险控制的资产组合选择研究。结果表明，基于极端损失约束的有效组合满足K+2基金分离定理；极端损失约束虽然降低了有效组合的均值方差效率，但却能提高有效组合收益率的偏度；极端损失约束能够提高最小方差组合的样本外平均收益率和夏普比率；在考虑交易成本的情况下，基于极端损失约束的最小方差组合比等权组合和传统最小方差组合有更高的净夏普比率。基于此，投资者可以考虑将极端损失约束纳入投资决策过程当中，以便能在控制风险的基础上获得更好的投资业绩。
[期刊] 产经评论
[作者]
刘金山 麦健明
随着医疗卫生体制改革和人口老龄化的到来,我国医药医疗行业进入一个新的发展时期。新技术与新药研发提出了投融资新要求。坏账损失会对股权融资效率测度的准确性产生重要影响。运用SBM方向性距离函数测度2009-2013年中国155家上市医药企业坏账损失约束下的股权融资效率,并对影响股权融资效率的宏观因素以及板块差异进行实证分析。研究发现:中小板和创业板的上市医药企业股权融资效率优于主板企业,无形资产增长率是上市医药企业股权融资无效率的主要来源;我国资本市场的发展程度和老龄化程度对上市医药企业股权融资效率有显著影响
[期刊] 管理现代化
[作者]
聂广礼
资本成为当前我国商业银行发展的重要约束。本文研究了我国商业银行资本管理办法中的信用风险的计,量以及各影响因素对风险加权资产的影响,并提出了商业银行减少资本占用的信贷资产组合策略。
关键词：
商业银行 信贷组合管理 资本管理
[期刊] 南开经济研究
[作者]
梁琪
商业银行个体资产之间的损失相关是度量银行信贷组合风险的关键,更是银行实施贷款定价、资本配置和组合分散等信贷风险管理的先决条件。本文对商业银行资产组合信用损失相关的度量进行了研究,在界定银行贷款损失相关的基础上阐述了度量违约损失相关的资产相关法,并给出了企业资产收益率替代度量法的具体流程。
关键词：
损失相关 银行贷款 组合理论
[期刊] 金融发展研究
[作者]
庄磊
商业银行资产流转形式主要指信贷资产证券化、信贷资产转让以及非标资产和不良贷款的流转。银行资产流转业务在发达国家已较为成熟,美国银行资产流转业务的发展极大提升了银行体系的流动性,并带动整个银行体系资本充足率的提升和业绩回稳。资产流转业务在我国银行的发展潜力巨大。目前信贷资产证券化规模约5000亿元,通过银行业信贷资产登记流转中心转让的信贷资产仅300亿元左右。根据央行的统计数据,2014年底我国银行体系贷款
[期刊] 财经问题研究
[作者]
靳涛 陈嘉佳
结合我国转移支付实施现状以及国有企业效率问题的理论文献,本文通过建立一个国有企业、民营企业和地方政府的三部门模型,并以分税制改革后我国1994—2010年各省面板数据为基础,分析了财政集权过程中转移支付增加对国有企业以及民营企业的影响。研究表明,由于转移支付相关制度的不完善,当地方政府过多地用转移支付来对国有企业进行补贴时,国有企业在产生道德风险而导致效率损失的同时,挤压了转移支付中用于提供公共服务的部分,从而拖累了民营企业的发展,也使转移支付的实施效果大打折扣。
[期刊] 产经评论
[作者]
张小军 石明明
评估市场力量及其影响的核心在于模型化市场的竞争约束。勒那指数、推测变差模型、Chang-Tremblay模型、剩余需求函数法、托宾q等沿着不同的可观测变量假设与构造方式直接或间接地测度了市场力量,而Lavergne-Réquillart-Simioni模型表明,希克斯剩余函数可以比马歇尔剩余函数更为逻辑内洽与精确地测度福利损失。古诺竞争模型、价格领导者模型、边际成本差模型等不同理论模型隐含着关于市场竞争状态的不同的认知与知识假定,由此会导致市场力量与福利损失测度的重大差异。合理刻画产业内的竞争状态是反垄断
关键词：
反垄断 市场力量 无谓损失 希克斯剩余
[期刊] 财会通讯
[作者]
斯叶青
商业银行资产减值会计处理方式的选择,对于银行体系的风险管控至关重要。本文从巴塞尔协议、资产减值准备金制度以及减值准则等方面,对商业银行金融资产减值的会计依据作了详细介绍。通过对商业银行资产减值损失模型的比较分析,探明了预期损失模型应用的必要性。最后,针对我国商业银行金融资产减值计提现状,提出了预期损失模型应用的合理化建议,以期助力我国商业银行资产减值会计处理工作进程,进而提升商业银行风险防范水平。
关键词：
商业银行 资产减值 会计处理
[期刊] 保险研究
[作者]
胡斌 史本山
较之表现为贷款预期损失的信贷风险,商业银行自身对表现为贷款非预期损失与极端损失的信贷风险的覆盖能力非常有限。基于对信贷风险计量的新认识,充分考虑信贷资产非预期损失与极端损失的各种情况,构建起的贷款保险定价模型,能改善贷款保险价格的定价依据,对完善信贷保险机制、创新信贷风险转移定价理论具有积极的现实意义。研究发现:表现为贷款非预期损失与极端损失的信贷风险更适合被保险业务转移,且基于此制定的贷款保险价格存在可能的价格优势。研究同时结合国家对金融保险业的改革愿景,提出了加快贷款保险业务发展、完善贷款保险业务价格形成条件与形成机制的相关政策建议。
[期刊] 统计与决策
[作者]
郭福华 邓飞其
[期刊] 运筹与管理
[作者]
李星梅 魏涵静
近年来，项目组合选择问题已引起人们越来越多的关注，如何从众多项目中选择合适项目以满足企业长期发展战略已成为企业面临的重要问题。因此，本文在考虑项目可打断的基础上构建了一个净现值和效用并存的双目标项目组合选择模型，同时把模型中的资金约束转变为资金现值约束，并通过理论给予证明，使模型得以简化。最后，通过实际算例进行分析。结果表明：基于双目标的项目组合选择模型比单一目标更加符合企业长期发展战略，该模型也为投资决策者进行项目组合选择提供了较完善的理论依据。
关键词：
项目组合选择 净现值 效用 资金现值
[期刊] 统计与决策
[作者]
杨晓焱
把VaR风险度量和最优投资组合选择问题相结合,建立并求解了最优均值-VaR投资组合选择模型,实证检验所得到的结果中可以看出,以均值-VaR的模式来对资产进行优化配置具有较高效率,其效率超过以Markowitz均值进行的配置,通过-VaR的模式进行的配置,如果是在确定置信度的前提下,可以使个别偏好、共同偏好合为一体。在VaR的约束下M-V模型的特征,对于Markowitz均值方差的投资组合模型来说,是一种理论上得到的发展。
[期刊] 统计与决策
[作者]
王晓芳 翟永会 闫海峰
文章在投资组合收益率服从正态分布的前提下,用CVaR作为度量风险的标准,建立了以投资风险最小为目标且具有投资机会约束的组合策略选择模型。利用优化理论,证明了模型最优解的存在唯一性,得到了最优解的解析表达式。并利用Matlab给出了求解该问题的最优解、最优解的均值以及CVaR的计算程序,最后通过算例予以说明。
[期刊] 运筹与管理
[作者]
陈志平 张峰
鉴于现实证券市场中的投资会受到很多类型的约束的限制,本文在同时综合反映多种市场摩擦与恰当度量投资风险的原则下,构建了两种分别以CVaR和双边一致性度量为风险度量的离散型多重约束实用投资组合选择模型。基于深圳证券交易所A股的日交易数据,我们从实证角度着重考虑了交易费用约束与逻辑约束对最优投资策略选择及其性能的影响,并给出了一些实用的投资建议。实证结果表明:新模型不仅可行、有效,而且能合理反映不同市场摩擦的作用。
文献操作()
导出元数据
文献计量分析
导出文件格式：WXtxt
删除
