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[期刊] 证券市场导报
[作者]
刘志伟
无论从资本配置，抑或从投资者保护层面进行分析，将证券储架发行制拓展适用于上市公司股票公开发行领域均有必要。然而，证券储架发行制在上市公司股票公开发行中的拓展适用需要考察其与既有法律制度之间的契合性。既有的公司法定资本制与核准制证券发行不会对其拓展适用造成实质障碍，关键阻滞乃是证券储架发行制自身制度设计过于粗陋、缺乏系统性，以及现行二元化的信息披露规则和不完备的券商尽职调查权责配置规则。因此，有必要重构我国证券储架发行制度，并构建综合信息披露规则和建立完备的券商尽职调查权责配置规则。
关键词：
储架发行 股票公开发行 证券发行制度
[期刊] 商业经济与管理
[作者]
李有星 徐晓琼
被称为"第一看门人"的保荐人对自己所承诺保荐的产品具有法定的担保责任,其保荐意见是投资者作出投资决策的参考依据,可见保荐人肩负着巨大的职责。我国现行法律规定证券发行上市中保荐人要承担辅导、调查、核查、推荐等职责,但是该制度规定存在着保荐人职责过于繁重、职责的界限模糊等缺陷。借鉴英国和我国香港地区保荐人职责的相关规定,本文试图对改进我国保荐人职责制度提出一些建议。
关键词：
保荐人 保荐职责 单保制
[期刊] 证券市场导报
[作者]
王银凤
我国证券法创设证券发行预披露制度并非偶然,而是具有历史必然性。美国、欧盟、日本及我国台湾地区的证券法都没有规定证券发行预披露制度,我国是将美国行之有效的举报制度上升到法律层次,是一种立法技术上的创新。证券发行预披露制度是公开原则的内在要求。本文认为,我国证券发行预披露制度在诸多方面尚待完善。
关键词：
证券发行 预披露 信息披露 证券法
[期刊] 上海金融
[作者]
史光青
静默期制度是证券发行制度的重要组成部分,我国直到2009年颁布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》与2012年修订的《证券发行与承销管理办法》中才引入该制度。但国内一直没有文章对该制度进行详细的论述。笔者从背景、原理、演进出发对中美两国该制度进行梳理比较,以便于对该制度的理解和适用。
关键词：
证券发行 静默期制度 适用 中美比较
[期刊] 上海金融
[作者]
刘志伟
分属不同法律部门且制度设计初衷相异的证券储架发行制与授权资本制竟存在诸种契合。"效率"是其共通的制度设计理念、"分次发行"是其共有的制度设计构造,并且在操作规程上两项制度存在着衔接与重合。然而,法定资本制却与证券储架发行制存在诸多冲突。为此,欲引入证券储架发行制必当对法定资本制进行修正,正式确立授权资本制或折衷授权资本制的公司法地位。
[期刊] 财会通讯
[作者]
黄梅
本文研究发现:随着我国证券发行制度由审批制向核准制的转移,特别是保荐制的实施,IPO公司盈余管理水平显著下降。应计盈余管理和实质盈余管理呈显著正相关,没有发现Cohen et al(.2008)等西方研究文献所证明的随着监管制度的加强,应计管理和实质盈余管理方式相互替代,此消彼长的趋势。核准制尤其是保荐制的运用,可以约束IPO公司机会主义盈余管理的行为,系统提高上市公司盈余质量。
[期刊] 华东经济管理
[作者]
刘荣茂 周良
证监会引入保荐制度的根本目的是为了进一步加快证券市场市场化的步伐,让发行市场上由市场机制引导资源配置,提高新上市公司的整体质量,带动投行业务向专业化、集约化发展。文章的出发点主要在于对保荐制度进行相关的制度经济学分析,以期对保荐制度进行深层透视。
关键词：
保荐制 制度经济学 保荐人 证券发行
[期刊] 外国经济与管理
[作者]
宋国祥
在过去40年中,瑞士因其政治和社会的稳定性、法律的确定性、交易的自由性、货币的稳定性以及其银行的高效率和可靠性,已发展成为世界上最活跃和最著名的国际金融中心之一。从绝对量和全球的角度看,瑞士作为一个国际金融中心,可以在平等的基础上同
[期刊] 现代经济探讨
[作者]
刘志伟
考察证券储架发行制的历史生成与源流嬗变并明晰其发展轨迹是一个适用范围不断拓展、适用条件不断放宽以及适用标准不断降低的过程,审视证券储架发行制颁行中就其对信息披露和资本市场的影响及其各方立场,探寻美国证券储架发行制的主要内容与实践情况,对我国证券储架发行制度完善实现由二元化信息披露向综合性信息披露转变、完善现行有关承销商或保荐人尽职调查的规定,并完成证券储架发行制度由分散型立法向统合型立法的转变具有借鉴意义。
关键词：
储架发行 源流嬗变 论争焦点 制度实践
[期刊] 证券市场导报
[作者]
李刚
我国证券市场的发行制度改革是一个不断深化的过程,政府管制是发行制度的一个核心问题。本文首次建立了一个基于塔洛克寻租模型的分析框架,分析证券市场的管制如何造成福利损失,提出了证券投资者剩余的概念,在价格管制条件下分析了证券投资者剩余在发行人和投资者之间的分配,证券市场只要存在数量控制,消除价格管制和福利分配公平之间不可能同时成为政策目标;并进一步分析了证券市场低价扩容在改进社会福利水平中的意义,从而为股权分置改革完成后证券发行制度的渐进改革思路建立理论基础。
[期刊] 东北亚论坛
[作者]
郭明新
证券发行制度是一国资本市场的准入制度。由于中美经济背景和历史条件的影响、证券市场结构和发展阶段的不同,中美证券发行制度存在较多差异。我国目前证券发行制度的完善应在强化自律组织的自主权,增加发行审阅过程的透明度,完善股票上市制度、信息披露制度上下功夫。在相关法律上明确规范证券发行等方面借鉴美国的经验,以促进我国证券业的发展。
关键词：
证券 发行制度 比较 审核
[期刊] 证券市场导报
[作者]
彭忠波
上市公司非公开发行证券的对价支付是非公开发行过程中极其重要的一环,它在某种程度上直接影响着非公开发行融资的实际效果。因此,在上市公司非公开发行制度的完善中,应进一步对非公开发行证券的对价支付形式、非货币资产的评估作价、对价支付时间、瑕疵出资的责任等方面予以明确,并对其中可能涉及的关联交易予以规范。
关键词：
非公开发行 对价支付 信义义务 瑕疵支付
[期刊] 财经科学
[作者]
王之亮
中国证监会最近实施的证券发行上市保荐制度 ,是其深化发行制度改革的重大举措 ,也是对证券发行上市建立市场约束机制的重要探索。笔者认为 :保荐制度是证券市场一项重要的制度安排 ,保荐人是证券市场不可或缺的中介机构。推行保荐制度 ,对提高我国证券市场运行效率、培育市场投资理念、推动市场诚信建设、完善市场准入机制、改进上市公司治理结构以及推进券商投资银行业务整合等方面 ,具有重要意义。
[期刊] 中国金融
[作者]
李命志
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