- 年份
- 2024(10230)
- 2023(15158)
- 2022(12426)
- 2021(11143)
- 2020(9257)
- 2019(20354)
- 2018(20586)
- 2017(39004)
- 2016(21203)
- 2015(23899)
- 2014(24267)
- 2013(23389)
- 2012(21409)
- 2011(19529)
- 2010(20064)
- 2009(19274)
- 2008(18748)
- 2007(17086)
- 2006(15674)
- 2005(14802)
- 学科
- 济(100493)
- 经济(100372)
- 管理(64583)
- 业(55797)
- 企(45730)
- 企业(45730)
- 方法(31999)
- 中国(28945)
- 数学(27256)
- 数学方法(26973)
- 农(24757)
- 财(24303)
- 制(23723)
- 地方(22706)
- 业经(22577)
- 学(18042)
- 银(17567)
- 银行(17547)
- 行(16856)
- 体(16552)
- 贸(16304)
- 贸易(16289)
- 融(16177)
- 金融(16173)
- 农业(15874)
- 易(15806)
- 理论(14450)
- 环境(14425)
- 务(13982)
- 地方经济(13940)
- 机构
- 学院(308582)
- 大学(305011)
- 济(133785)
- 经济(130884)
- 管理(109813)
- 研究(105355)
- 理学(92080)
- 理学院(91050)
- 管理学(89440)
- 管理学院(88869)
- 中国(83435)
- 财(66595)
- 京(64687)
- 科学(59275)
- 所(52756)
- 财经(51068)
- 江(49130)
- 中心(47817)
- 研究所(46507)
- 经(45892)
- 农(43281)
- 经济学(42693)
- 北京(41451)
- 范(40655)
- 师范(40259)
- 州(39173)
- 业大(38908)
- 院(38097)
- 经济学院(38017)
- 财经大学(37335)
- 基金
- 项目(186624)
- 科学(146091)
- 研究(143010)
- 基金(132868)
- 家(113752)
- 国家(112783)
- 科学基金(96244)
- 社会(91682)
- 社会科(86808)
- 社会科学(86790)
- 省(73371)
- 基金项目(68793)
- 教育(66519)
- 划(60228)
- 编号(59647)
- 自然(57559)
- 自然科(56146)
- 自然科学(56133)
- 自然科学基金(55085)
- 资助(53981)
- 成果(50278)
- 课题(42629)
- 重点(42521)
- 发(41724)
- 部(40975)
- 制(38869)
- 创(38387)
- 国家社会(38118)
- 性(37176)
- 项目编号(36138)
- 期刊
- 济(166537)
- 经济(166537)
- 研究(101718)
- 中国(65799)
- 财(53158)
- 管理(46157)
- 学报(41630)
- 农(41570)
- 科学(38905)
- 教育(37121)
- 融(34585)
- 金融(34585)
- 大学(33092)
- 学学(30905)
- 技术(29366)
- 经济研究(27581)
- 农业(27576)
- 财经(26627)
- 业经(26371)
- 经(23086)
- 问题(21666)
- 贸(17907)
- 国际(16036)
- 技术经济(15608)
- 现代(14925)
- 商业(14922)
- 理论(14623)
- 图书(13997)
- 世界(13898)
- 统计(13870)
共检索到492691条记录
发布时间倒序
- 发布时间倒序
- 相关度优先
文献计量分析
- 结果分析(前20)
- 结果分析(前50)
- 结果分析(前100)
- 结果分析(前200)
- 结果分析(前500)
[期刊] 华东经济管理
[作者]
康建卓 康宇航
经济全球化使跨境洗钱犯罪日益猖獗,洗钱方式也变得多种多样。面对新的挑战,我国反洗钱管理部门至少应当从反洗钱的组织机构、法律法规、金融体系、统计监测、国际合作五个方面建立起控制制度,从而有效地杜绝洗钱犯罪在我国的发生。
关键词：
经济全球化 反洗钱 控制制度
[期刊] 财会月刊
[作者]
杨亮
FATF与IFAC关于审计服务是否应该履行反洗钱职责存在分歧。国外反洗钱实践证明,注册会计师对发现的涉嫌洗钱犯罪行为应提交报告,虽有保密义务,但其维护社会正当权益而报告违法犯罪行为不受限制。依据审计准则,注册会计师需要关注被审计单位的可疑交易事项,但审计的固有缺陷不能发现所有违法违规情形,经比较分析,我国现有法律法规尚未对涉嫌违法犯罪做出报告规定,因此,法规应填补此项空白。
关键词：
审计 反洗钱 可疑交易报告
[期刊] 浙江金融
[作者]
熊海帆
《反洗钱法》和新《金融机构反洗钱规定》的出台,开始要求商业银行等金融机构必须"建立健全反洗钱内部控制制度"。我们知道,金融机构内控制度的建设和执行是非常复杂的系统工程,现在还要同反洗钱职责
[期刊] 经济师
[作者]
王雨萱
金融是现代经济的核心，维护金融安全，防范化解金融风险，特别是防止发生系统性金融风险，是关系我国经济社会稳定发展的大事。我国一直非常重视反洗钱工作，将其作为遏制金融犯罪、维护国家安全的重要保障。不论是出台“三反”意见、通过FATF的第四轮互评估，还是“自洗钱”入罪、重新修订《反洗钱法》，都充分反映我国反洗钱工作已立足国情、放眼世界，不断向国际标准靠拢。
关键词：
金融安全 规制 金融风险 防控
[期刊] 中国金融
[作者]
朱宝明 彭思源 王永桓
[期刊] 上海金融
[作者]
殷健敏 鲁立权
我国已初步建立以《刑法》相关条款和反洗钱行政规章为主体、刑事立法与预防立法相结合的反洗钱法律制度, 但与国际上反洗钱法律制度以及目前国内所面临的反洗钱形势相比仍存在诸多问题与不足,本文就上述问题与不足进行了分析并提出了相应的立法建议。
关键词：
反洗钱 法律制度 立法完善
[期刊] 经济学家
[作者]
熊海帆
自1997年新《刑法》规定洗钱罪以来,直到2004年我国才首次判决一起洗钱案件,在一定程度上反映出反洗钱制度实施的困难性。2006年《反洗钱法》的颁布,确立了若干预防性的反洗钱制度,体现了以防为主的反洗钱新思路。相应地,制度实施中如何执行好各项措施规定,充分实现金融业反洗钱的目标是未来一段时期反洗钱工作的重中之重。
[期刊] 国际经济合作
[作者]
王鹏
洗钱犯罪不仅威胁国家金融体系的安全与信誉,而且破坏经济和社会的稳定,阻碍和谐社会建设。随着全球金融危机的进一步扩散,热钱的流进与流出均对我国经济产生了实质性影响。只有找准新时期洗钱犯罪活动的新特点,弥补我国在反洗钱活动中存在的问题和不足,采取有效措施,加强对洗钱犯罪的防范和打击力度,才能维护社会经济发展的长治久安。
关键词：
洗钱 反洗钱 金融危机
[期刊] 南方金融
[作者]
王璐
传统的反洗钱监管方式已不适应大数据时代的新形势。本文分析了反洗钱领域的大数据概念,探讨了大数据应用于反洗钱监管的可行性,提出构建反洗钱大数据监管体系的设想,并从加强信息化建设、增强数据收集的敏感性、提高信息融合水平、健全法律和监管机制等方面提出相关建议。
关键词：
反洗钱 金融监管 大数据
[期刊] 武汉金融
[作者]
黄静云
本文认为面对日益众多的被监管对象和日益庞杂的业务领域,反洗钱监管部门须实行以风险为本的监管模式,以更好地解决监管资源有限、监管激励性不足等问题。探索形成一套以风险为本的反洗钱监管机制,提高反洗钱工作成效,已经成为反洗钱工作的当务之急。
关键词：
反洗钱 风险监管 机制建设
[期刊] 南方金融
[作者]
李长卿
可疑交易报告制度是反洗钱监管的核心。本文在风险为本的监管原则下，构建金融机构与监管部门的博弈模型，研究发现：在金融机构可疑交易报送成本为零或很小、监管部门不处罚漏报可疑交易报告行为或实施单一处罚标准时，反洗钱可疑交易报告制度失效；当合理设置金融机构可疑交易报送成本，并区分可疑交易漏报情况实施分类处罚时，则可以实现监管目标。为此，应当提高可疑交易报告填报标准并加强审查，加强对金融机构漏报行为的处罚，并对金融机构未履行可疑交易报告义务而漏报、履行可疑交易报告义务但漏报两种情形采取差异化的处罚措施，引导金融机构提升可疑交易报告质量。
[期刊] 中国注册会计师
[作者]
赵述
随着反洗钱内部控制越来越受到重视,审计参与反洗钱内部控制成为时代赋予的使命。研究如何将审计功能嵌入反洗钱内部控制领域,使注册会计师与监管机构形成预防和遏制洗钱犯罪的有效合力,有着重要的理论与实践意义。本文通过构建风险导向的反洗钱内部控制审计基本理论与审计程序,拟对注册会计师从事反洗钱内部控制审计提供建设性意见。
关键词：
反洗钱 内部控制 风险导向审计
[期刊] 保险研究
[作者]
熊海帆 卓志
在新的反洗钱制度框架下,保险等金融机构必须建立起反洗钱的内部控制制度。国际社会已经形成了比较成熟的"风险为本的方法"原则体系,可以为我国保险行业反洗钱内控制度建设提供参考思路。保险机构应考虑将反洗钱的内控制度同自己的风险管理框架整合起来,可在风险管理战略中加入反洗钱的目标和方案;指定反洗钱合规专员;搞好反洗钱的员工培训工作;严格划分岗位责任等,从而搞好反洗钱内控制度的建设。
[期刊] 金融理论与实践
[作者]
丁建国
《反洗钱法》是行政法,其规定的法律责任应当主要是行政法律责任,但《反洗钱法》规定的行政法律责任的程序及有关方面仍需完善。《反洗钱法》在规定行政责任、刑事责任的同时还应规定民事责任。
关键词：
《反洗钱法》 法律责任 民事责任
[期刊] 武汉金融
[作者]
张永红
随着反洗钱监管由合规监管向风险监管理念的转变，反洗钱风险评估愈来愈受到重视。２０１３年人行总行《金融机构反洗钱风险评估标准》的实施，拉开了我国反洗钱风险评估大幕。但从基层实施情况来看，效果差强人意，如何推进基层反洗钱风险评估制度化，本文结合基层实际对此进行专门探索研究，试图推进和不断完善反洗钱风险评估工作。
关键词：
风险评估 反洗钱 金融机构
文献操作()
导出元数据
文献计量分析
导出文件格式：WXtxt
删除
