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[期刊] 对外经贸实务
[作者]
肖海霞
目前,在我国进出口贸易结算中,有50%以上采用信用证方式,但是信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监督的难度。一、信用证欺诈的概念及构成
[期刊] 对外经贸实务
[作者]
陈伟芝
2012年1月11日,备受实务界关注的浙江省高级人民法院"上诉人宁波宁兴控股股份有限公司、上诉人澳大利亚和新西兰银行(中国)有限公司上海分行诉被上诉人永联贸易有限公司(Forever Link Trading Limited)、宁波保税区盛通国际贸易有限公司、原审第三人兴业银行股份有限公司宁波分行信用
[期刊] 对外经贸实务
[作者]
廖起平
国际贸易和国际结算业务中经常发生欺诈风险,而如何防范欺诈风险一直都是国际结算业务从事人员亟待解决的问题。本文尝试从三类常见的进口信用证项下欺诈中发掘构成欺诈的常见疑点及其识别方法,进而深入探讨如何采取有效措施防范进口信用证欺诈的发生。一、进口信用证项下欺诈的分类尽管进口信用证项下欺诈的表现形式多种多样,但笔者认为,单
[期刊] 国际经贸探索
[作者]
谢英 朱志勇
信用证欺诈具有多发性、隐蔽性和高智商性等诸多特点,在国际贸易中十分常见。在我国正式融入WTO后,外贸体制将彻底转为自营进出口登记制度,国际贸易将更为活跃,预防信用证欺诈的紧迫性也日益凸显。
关键词：
信用证欺诈 方式 成因 防范措施
[期刊] 金融理论与实践
[作者]
芮玉巧
信用证是一种银行有条件的付款保证，具有其他结算方式无法比拟的优点，在国际贸易结算中被广泛采用。但在使用过程中因种种原因而导致的信用证结算风险和欺诈行为也屡见不鲜。本文试就信用证欺诈应采取的防范措施谈一点自己的看法。（一）修订和完善有关立法“独立抽象性...
[期刊] 对外经贸实务
[作者]
王金根
在当前的国际贸易中,由于信用证固有缺陷等原因,信用证欺诈日益兴盛,世界各地有组织的犯罪集团看到信用证诈骗最挣钱、风险最小,比走私毒品等要安全得多,也大规模地进入了这个圈子。据统计,每年因信用证诈骗而给国际贸易造成的损失多达300多亿美元。我国每年因信用
[期刊] 经济师
[作者]
梁安
近年来,各家商业银行在信用卡业务领域展开了激烈的竞争,纷纷加大力度,全力拼抢信用卡市场份额。但以发卡量为目标的粗放式管理也给银行带来信用卡规模经济和风险控制的矛盾,不利于信用卡业务可持续发展。当务之急是分析信用卡的风险特征及其表现形式,采取有效的风险防范和化解措施,推动该业务持续健康发展。
关键词：
信用卡风险 种类 防范
[期刊] 国际金融研究
[作者]
黄吉万
黄吉万同志的文章《浅谈可转让信用证的特点及风险防范措施》中所论述的问题是广大银行实际工作者所经常遇到的,这篇文章有理论,有实际,深入浅出地将这个问题进行了透彻的分析,对实际工作有一定的指导和借鉴作用。
[期刊] 山西财经大学学报
[作者]
卜祥磊
近年来世界各地不断涌现财务欺诈案件,给世界经济带来了不同程度的创伤,尤其是给证券市场的影响,更是危害深重。文章从财务欺诈的概念、目的、特征、表现形式、成因等分析入手,提出了包括审计等一系列的全面防范的对策。
关键词：
财务 欺诈 内部 控制 防范
[期刊] 对外经贸实务
[作者]
顾民
我国加入世界贸易组织将近10年,经济实力已超过日本,成为世界第二经济大国。由于进出口总额中,顺差太多,引起贸易摩擦的压力增大。为了适应这种形势,我国将扩大进口,另自实施UCP600之后,放宽对"单证相符"的审核,造成国际贸易诈骗有扩大的趋势,特别是信用证欺诈首当其冲。国际诈骗犯是一种社会
[期刊] 国际贸易问题
[作者]
张丽霞 马飞
在国际贸易中,买卖双方所担心的关键问题就是安全性问题。出口商关心的是发货后是否能及时将货款收回,进口商则害怕付款后收不着货或拖延交货。为了平衡双方的矛盾,跟单信用证结算方式作为较安全的一种结算方式出现了。在这种方式下,进口商可以在出口商提交装运单据等证明货物已经装运的证明后才付款,出口商则只要满足信用证条款就有权得到开证行的偿付。那么信用证方式是否也存在欺诈行为?回答应该是肯定的,从笔者几年来的工作实践中遇到过下列情况。
[期刊] 金融论坛
[作者]
原擒龙 夏霖
国际贸易和国际结算业务中经常发生欺诈风险。本文从对一则信用证开证行对于客户的开证申请进行前期审查,发现欺诈疑点的案例进行分析着手,探讨了商业银行如何防范信用证欺诈风险。商业银行自身防范欺诈风险应注意进行专业化审查,注意了解客户,加强与代理行的选择和信息交流,健全银行内部管控与培训制度,如万一欺诈业务发生应通过司法途径解决。商业银行还应协助客户防范欺诈风险,应协助客户慎重选择交易伙伴,妥善签订贸易合同,及时跟踪合同及信用证执行进程,并协助客户进行专业培训。
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