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[期刊] 财经论丛
[作者]
周升师
本文基于权衡理论，探讨数字金融发展与企业现金持有间的关系，并再次剖析数字金融的“校正错配”功能。在此基础上，选取2012—2019年中国非金融类上市企业为样本进行实证检验。结果表明，数字金融发展显著加速企业现金持有调整速度，并降低了企业现金持有水平，这与其覆盖广度、使用深度和数字化程度的协同发展紧密相关。高科技企业、非国有企业以及中西部地区企业的现金持有行为，对数字金融发展表现出更强的敏感性，再度证实了数字金融对于缓解传统金融“领域错配”“属性错配”与“区域错配”所具备的积极效应。进一步分析发现，数字金融发展能够有效缓释企业因融资约束及代理成本而增持现金的行为。研究结论对于引导数字金融发展方向，指导企业现金持有动态调整具有启示意义。
[期刊] 山西财经大学学报
[作者]
罗进辉 万迪昉
以中国上市公司为研究对象,以2004~2006年的横截面数据为基础,考察了负债水平、负债期限结构及负债来源对企业现金持有行为的影响。实证结果表明,公司的现金持有量与负债水平呈现一种非线性的"U"型关系;公司的现金持有量与短期负债比例正相关,而与长期负债比例负相关,说明负债的期限结构会影响企业的现金持有行为;从负债来源看,公司的现金持有量与银行负债比例负相关,而与商业信用比例正相关。
[期刊] 经济与管理研究
[作者]
应千伟
企业间的商业信用融资可以作为银行信贷的一种有效替代机制缓解企业融资约束,从而在企业的经营和成长中扮演着重要角色。本文利用中国A股上市公司数据,研究发现商业信用融资对企业成长有显著的正面影响,尤其是对于受融资约束企业和民营企业而言,商业信用融资对企业成长的促进作用更加明显。进一步地还发现当金融发展水平较低时,商业信用对企业成长,尤其是民营企业成长的作用相对较大。随着金融改革和市场化改革的深入,企业成长对商业信用融资的依赖将逐渐减弱。
[期刊] 软科学
[作者]
王勇
基于中国转型经济背景,采用交易强度与交易持续时间双重维度刻画中国上市公司客户关系。结果发现,客户关系主要通过弱化企业关系承诺动机、而非预防动机进而使其减持现金,尤其在非政府控股企业中表现得更为显著。基于现金持有经济后果的实证分析显示,客户关系的存在弱化了企业现金的价值贡献,表明上述行为的合理性,揭示了客户关系的社会资本特性。
关键词：
客户关系 现金持有 预防动机 承诺动机
[期刊] 软科学
[作者]
王勇
基于中国转型经济背景,采用交易强度与交易持续时间双重维度刻画中国上市公司客户关系。结果发现,客户关系主要通过弱化企业关系承诺动机、而非预防动机进而使其减持现金,尤其在非政府控股企业中表现得更为显著。基于现金持有经济后果的实证分析显示,客户关系的存在弱化了企业现金的价值贡献,表明上述行为的合理性,揭示了客户关系的社会资本特性。
关键词：
客户关系 现金持有 预防动机 承诺动机
[期刊] 审计与经济研究
[作者]
王勇 刘志远
供应链竞争环境下，供应商—客户关系是把＂双刃剑＂，企业可以通过积极的理财政策加以应对。本文基于买方的视角，理论分析与实证考察了供应商关系对企业现金持有政策的影响及其具体作用机理。研究发现，随着供应商关系紧密程度的增加，企业将持有较多的现金，且主要基于关系承诺动机，而非预防动机。相比市场地位较高企业和政府控股企业，供应商关系更能激发市场地位较低企业和非政府控股企业的关系承诺动机进而使其持有更多的现金。
[期刊] 武汉金融
[作者]
李春涛 王立威 周鹏
在公平竞争机制缺失的转型经济中，良好的政企关系能够帮助企业获取更多额度的短期债务融资。本文使用世界银行２００５年中国企业的微观调查数据，并与中国工业企业数据进行合并，实证考察政企关系对企业负债比率的影响。结果表明：良好的政企关系对企业获取短期债务融资有显著的促进作用，而对企业长期债务融资的获取存在一定的阻碍作用。进一步研究发现，在民营企业和金融市场化程度低的地区，政企关系对企业获取短期负债的促进作用表现得尤为明显。弱化了内生性问题后，以上结果依旧稳健。因此，地区间金融市场的均衡发展、公平竞争市场环境的构建是缓解企业融资约束的关键。
关键词：
政企关系 企业融资 金融发展
[期刊] 审计与经济研究
[作者]
任颋 肖有智
现金作为最具流动性的资产，是企业流动性管理的重要组成部分，也是企业最为重要的财务决策之一。近年来，我国环境规制不断加强，企业受到环保处罚的可能性提升。环保处罚是环境规制的一种具体表现形式，当受到环保处罚时，企业需要及时做出反应，以确保正常经营和运转。以2010—2019年沪深A股上市公司作为研究样本，根据生态环境部的公示和公众环境研究中心的数据识别企业受到环保处罚的情况，结果表明当受到环保处罚时，企业的现金持有数量会显著增加。异质性分析发现，一般行业企业、国有企业、未进入国家重点监控企业名单的和位于环境规制更严格地区的企业，在受到环保处罚后持有的现金数量会显著增加。潜在机制分析发现，上市公司持有现金数量的显著增加主要源于公司面临的不确定性增大以及预防性动机引起的避险动机、声誉动机和资源动机，即公司为了规避由环保处罚带来的风险、获取相关资源和维持良好的声誉，进而增加了现金持有数量。
[期刊] 现代管理科学
[作者]
刘会芹 舒云辉
在我国经济发展进入新阶段的背景下，认识和利用数字金融以支持实体经济高质量发展，对缓解企业融资约束具有重要的现实意义。立足数字金融视角，通过理论分析并采用2011—2021年沪深A股上市公司面板数据为研究样本，验证数字金融对缓解企业融资约束具有显著促进作用。研究表明，数字金融的发展能够有效减轻企业的融资困境，为企业提供更多样化的融资渠道，这一结论在控制稳健性之后依然成立。机制检验发现，可能存在的两条中介传导路径，一是数字金融微观上通过降低融资费用缓解企业融资困境，二是宏观上通过促进要素市场发育缓解企业融资约束。异质性分析表明，这种缓解效应在沿海地区和制造行业更加显著。一系列研究结论能丰富现有研究数字金融与企业融资困境的文献，为后续优化金融政策导向进而发挥自由市场竞争优势、多样化融资渠道提供参考。
关键词：
数字金融 融资约束 融资困境 实体经济
[期刊] 经济经纬
[作者]
张功富
笔者以上市公司季度投资数据为研究样本,研究了国际金融危机对中国企业投资的冲击以及现金储备对这一冲击的缓冲作用。研究发现:受金融危机的影响,上市公司投资显著下降;持有较多现金的公司,其投资下降幅度更小;非国有企业和中小企业的投资分别比国有企业和大企业的投资下降幅度更大;现金储备的增加有助于减小融资约束企业投资的下降幅度。研究结果为中央和各级地方政府继续实施扩大投资政策、有针对性地调整扩大投资政策的内容提供了经验证据。
关键词：
金融危机 现金储备 企业投资 融资约束
[期刊] 上海金融
[作者]
路晓蒙 侯晓华 尹志超
基于中国工业企业大型微观数据库,本文采用多期双重差分模型实证研究了国有企业改革前和改革后现金持有行为的差异。研究发现,国有企业改革为非国有企业后,其现金持有率显著上升。为了克服国有企业改革非自然选择的内生性问题,本文进一步使用倾向得分匹配的双重差分模型进行估计,结果保持一致。进一步研究发现:这一方面是由于国有企业改革后外部融资环境发生变化,非国有企业的外部融资成本上升造成了现金持有率的上升;另一方面是国有企业改革后,企业自身经营绩效的上升造成了现金持有率的上升。本文的研究成果对进一步理解和深化国有企业改革具有重要的意义。
[期刊] 财经论丛
[作者]
王宏鸣 孙鹏博 郭慧芳
本文以2011—2019年沪深A股非金融类上市公司为研究样本，在借助Python爬虫技术和文本挖掘技术定量测度企业数字化转型程度的基础上，实证检验数字金融这一新兴金融业态对企业数字化转型的影响及其内在机理。结果显示，数字金融显著驱动企业数字化转型，且对国有企业、技术密集型企业及东部和南方地区企业数字化转型的促进作用更大。进一步的机制检验表明，数字金融通过缓解融资约束、优化营商环境、提高风险承担水平、增加研发支出四个渠道促进企业数字化转型。本文通过探索和识别激发企业数字化战略变革的外部条件，为加速形成数字化转型新格局、实现我国经济高质量发展提供有益借鉴。
[期刊] 南开管理评论
[作者]
杨兴全 孙杰
20世纪90年代末,国外企业出现持有大量现金与现金等价物的现象,为什么企业持有大量的现金与现金等价物,以及企业持有现金的后果等问题,逐步得到国外学者的关注而成为一个研究的热点,国外学者主要从权衡理论、信息不对称理论、公司治理机制,以及投资者的法律保护程度等方面展开现金持有量的研究。由于我国的经济与制度环境同国外有很大差别,我国证券市场的发展处于一个转型时期,内部人控制严重,资本市场还不完善,国外的实证结论直接移植到国内缺乏说服力。上市公司现金持有量的影响因素也逐步得到国内学者的关注,但我国的研究还处于起步阶段。本文在理论分析与文献梳理的基础上,以我国部分上市公司为样本,检验了我国上市公司的特质...
关键词：
现金持有量 权衡理论 公司治理
[期刊] 科技进步与对策
[作者]
胡杰 任丹阳
基于2008-2014年沪深A股主板和中小企业板上市公司数据,实证研究金融发展能否缓解企业R&D融资约束、促进企业R&D投入,并进一步考察这种作用在规模、区域、所有权、行业等4种因素影响下的差异性。研究发现:金融发展能够显著缓解企业面临的R&D融资约束,并且这种缓解作用对小规模企业和民营企业更加明显;金融发展水平较高的东部地区能够在更大程度上促进企业研发投入,而中西部地区则未能有效刺激企业R&D支出;与高科技行业相比,非高科技行业能够从金融发展中获利更多,其R&D投入水平得到显著提高。
关键词：
金融发展 R&D投入 企业特征 融资约束
[期刊] 金融发展研究
[作者]
姚耀军
熊彼特认为,企业家精神与金融发展具有重要联系。本文基于1998—2008年中国省级面板数据,采用系统广义矩估计法实证分析了金融发展对企业家精神的影响。分析发现,中国金融发展与创业精神而非创新精神具有显著的正向联系。文章的政策含义是,消除对民营经济的信贷约束及发展风险投资资本市场,对于企业家精神的培育十分重要。
关键词：
金融发展 企业家精神 系统广义矩估计
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