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[期刊] 上海经济研究
[作者]
陈洪波
本文循着不完全契约和控制权配置的思路来分析企业融资契约效率,并提出了控制权实现度的概念。我们认为,初始契约界定的控制权是通过一定的机制实现的,而实现的前提是控制权的可交易性和可竞争性,它影响控制权的实现度,而控制权实现度的高低与企业融资效率正相关。我国国有企业由于政策法律的规定和现实中存在的控制权福利等原因,控制权具有不可交易性和不可竞争性,使控制权实现度处于较低水平,从而影响了融资效率。因此,国有企业和融资体制进一步改革的方向应当是增强国有企业国有股和法人股的可交易性和可竞争性,提高控制权实现度。
关键词：
不完全契约 控制权实现度 企业融资效率
[期刊] 财经研究
[作者]
劳剑东 李湛
控制权的分配是创业企业治理中的一个核心内容,文章建立了一个隐含道德风险的控制权分配模型,分析了三种控制权分配结构。研究表明创业企业中所有权与控制权是独立分配的,控制权的分配取决于创业投资家的投资约束,状态相机控制权分配有利于创业企业的融资。
[期刊] 财经研究
[作者]
连建辉
在市场经济条件下 ,融资结构的确定对企业有着特殊的治理功能。融资方式的选择 ,规定着企业控制权的分配 ,对企业的控制权争夺具有多方面的作用。关于融资结构与企业控制权争夺之间的关系的理论分析 ,对我国企业鼓励经理人员持股、重视债务的控制作用、解决产业过剩规模、全面准确理解和实施“债转股”政策、扶持新兴企业股权融资等方面都具有一定的理论指导意义。
[期刊] 财会月刊
[作者]
徐宗宇 黄伊婧
公司成长过程中融资方式的选择与公司的控制权息息相关。在公司初创期,第一大股东持股比例与资产负债率和长期资本负债率都存在显著的负相关关系,初创期公司的创始人不希望控制权被稀释;而少数大股东股权制衡度与资产负债率和长期资本负债率都存在显著的正相关关系,也就是说少数大股东希望通过稀释控股股东的控制权,从而拥有与其抗衡的能力。对于国有控制权属性初创期公司的资产负债率和长期资本负债率高于非国有控制权属性初创期公司更容易获得外部借款这一判定,尚未得出肯定结论。
关键词：
创始期公司 控制权 融资结构 融资方式
[期刊] 财经科学
[作者]
连建辉
在市场经济条件下 ,融资结构的确定对企业有着特殊的治理功能 ,融资方式的选择 ,规定着企业控制权的分配 ,对企业的控制权争夺具有多方面的作用。关于融资结构与企业控制权争夺之间的关系的理论分析 ,对于我国企业鼓励经理人员持股、重视债务的控制作用、解决产业过剩规模、全面准确理解和实施“债转股”政策、扶持新兴企业股权融资等方面都具有重要的启迪和理论指导意义。
[期刊] 金融理论与实践
[作者]
陈辉 陈国进
为解决风险企业信息不对称导致的代理问题,风险企业的控制权具有明显的相机转移特征。通过对各种融资工具现金流和控制权特征的比较,以及对各国在风险融资工具选择上存在差异性的现实原因、我国风险企业现状及发展前景的分析,可以认为,可转换证券是我国风险企业未来融资工具的最佳选择。
关键词：
风险企业 融资工具 可转换证券
[期刊] 财会月刊
[作者]
徐宗宇 黄伊婧
公司成长过程中融资方式的选择与公司的控制权息息相关。在公司初创期,第一大股东持股比例与资产负债率和长期资本负债率都存在显著的负相关关系,初创期公司的创始人不希望控制权被稀释;而少数大股东股权制衡度与资产负债率和长期资本负债率都存在显著的正相关关系,也就是说少数大股东希望通过稀释控股股东的控制权,从而拥有与其抗衡的能力。对于国有控制权属性初创期公司的资产负债率和长期资本负债率高于非国有控制权属性初创期公司更容易获得外部借款这一判定,尚未得出肯定结论。
关键词：
创始期公司 控制权 融资结构 融资方式
[期刊] 财务与会计
[作者]
宋献中
在企业治理结构中,控制权的配置是最主要的功能。这种权力的配置必须把剩余控制权、剩余索取权、资本所有权有机地结合起来。从控制权的配置角度看,公司治理要处理的是公司资本供给者确保自己可以得到投资回报的问题。例如资本所有者如何使管理者将利润的一部分作为回报返还给自己,他们怎样确定管理者没有侵占他们所提供的资本或将投入资本投资在不好的项目上,他们怎样来控制管理者,等等。从资本结构的角度来看,公司的治理结构具体表现为:股权与债权的结构、股权内部结构、债权内部结构等方面,也就是说通过对这些结构的调整可以起到重新配
[期刊] 经济研究
[作者]
何佳 夏晖
本文扩展Stein( 1 992 )的模型,从控股股东角度出发考察在有控制权利益的情形下,企业对不同融资工具的选择,包括发行普通债券、可转换债券以及股票三种融资形式。控制权利益的存在使得“好”企业有内在动力发行可转换债券,Stein模型中无成本的分离均衡将不是唯一的。企业发行可转换债券是市场上各类企业的控股股东和外部投资者相互博弈的结果,而控股股东追求控制权利益的行为会给市场带来更多的不确定因素,增加了企业融资的代理成本,加剧了市场波动和投机行为,对此有必要加以控制
关键词：
控制权利益 可转换债券 财务困境
[期刊] 财会月刊
[作者]
朱永明 黄德宇
本文首先从风险控制视角研究了企业实施内部控制对研发效率产生的影响；然后引入融资约束条件，进一步研究了内部控制和融资约束在影响企业研发效率上的相互关系；最后，以我国沪深两市２０１２～２０１４年主板上市公司为样本进行实证检验。研究发现：高质量的内部控制有利于提高企业的研发效率；融资约束程度的提高能促进企业研发效率的提高；就对企业研发效率的影响而言，内部控制对融资约束具有替代效应；融资约束正向调节内部控制与企业研发效率之间的关系。
关键词：
内部控制 融资约束 研发效率 风险控制
[期刊] 南开经济研究
[作者]
王勇
在企业的融资活动中,存在双重的道德风险问题:一是因外部投资者和企业家之间存在关于项目实现利润高低的私人信息导致的“撒谎”问题;二是因企业家和职业经理人之间存在关于经理人是否努力的私人行动导致的“偷懒”问题。本文认为,这两类问题都需要借助控制权来解决。控制权对于投资者的意义在于保证回报的安全性;对于经理人的意义在于带来控制权收益。这形成了控制权安排的承诺作用和激励作用。本文通过对控制权这两种作用的相互影响的分析讨论了企业最优融资结构的决定。
关键词：
控制权 控制权收益 可承兑收入
[期刊] 经济问题
[作者]
袁春生
在现代市场经济条件下,企业资本结构与法人控制权竞争二者之间存在着紧密联系。资本结构具有明显的企业治理功能,直接影响着一个企业的控制权竞争。基于资本结构管理控制理论,从企业管理者对法人控制权的争夺这一新的视角,对企业的负债融资行为进行了分析,突出了负债在控制权竞争中的"债务杠杆作用",并重点对管理者在代理权竞争中的负债融资选择、管理者在实施收购和反收购策略中的负债融资行为以及相应的最优资本结构的权衡问题进行了分析。
关键词：
法人控制权 负债融资 收购 代理权竞争
[期刊] 金融评论
[作者]
邓剑兰 顾乃康
本文在存在内外部人异质信念的假定下,基于随机过程以及实物期权等方法,构建了内生化控制权租金以及权益或债务市场时机等因素的控制大股东最优融资决策模型,并在使用数值模拟方法对模型进行具体量化的基础上提出了本文的实证研究假设。我们进一步使用我国上市公司2004~2013年的样本数据进行实证检验。研究发现,权益融资相较于债务融资对内外部人异质信念下的市场时机更为敏感,企业的融资决策主要是受到内外部人异质信念下权益市场时机的影响;当外部人相对内部人乐观程度较高时,我国上市公司的控制大股东存在抓住市场时机的机会主义行
关键词：
异质信念 控制权租金 融资决策
[期刊] 经济学家
[作者]
王兴化 李家祥
在第一代私营企业主的企业时期,私营企业的融资带有一定的计划经济痕迹,企业在不完全资本市场中的融资具有非契约性,控制权的转移是私营企业第二个生命周期的开始,也是实现融资与治理的契约化的过程。控制权在家族内部的转移是一种成本最小的方式,也是私营企业的首选方式。控制权转移给职业经理的条件是家族治理的成本高于聘请职业经理所发生的代理成本。家族集中持有的财产承担了企业风险和隐性成本,但内源融资使企业对资本周转速度不够敏感,减缓了加速效应,企业难以在短期内迅速获得技术创新和组织创新能力。
关键词：
私营企业 非契约融资 控制权转移
[期刊] 管理评论
[作者]
王声凑 曾勇
基于不完全合约理论,在阶段融资架构下,分析了控制权初始占优配置以及随阶段进程的重新谈判与转移过程。通过分析两种不同控制权初始配置的优劣势并对其效率进行比较,本文发现项目发展前景和双方阶段融资时刻的谈判能力将影响控制权的初始占优配置;在阶段融资时刻,项目的盈利能力水平决定了风险投资家的最优阶段投资决策以及阶段时刻控制权的最优调整。研究结论解释了Kaplan和Str觟mberg关于控制权配置的实证结果。
关键词：
阶段融资 不完全合约 控制权
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