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[期刊] 武汉金融
[作者]
李文华
本文简述了美欧资本市场投资者适当性与私募基金合格投资者管理,分析了我国私募基金发展和监管中的合格投资者管理现状及存在的问题,如制度设计借鉴西方成熟市场而脱离我国实际、法规适用冲突、大量私募基金游离于监管之外、人为"制造"大量非法私募及监管滞后等。针对以上问题,文章提出了将私募基金合格投资者纳入统一管理、大幅降低投资门槛、突出专业投资、严格私募基金管理人监管、借鉴美国均衡监管原则、确立底线监管思维、重点加强行为监管及大力推进私募基金创新发展等完善我国私募基金合格投资者管理的对策措施。
关键词：
私募基金 合格投资者 监管
[期刊] 上海财经大学学报
[作者]
赵玉
私募股权投资基金引入"合格投资者"这一制度的出发点,在于认识到资本市场存在投资者的差别性风险投资需求与政府类别监管的需要。经由合格投资者这一类似防火墙的准入机制,固然不能全然解决投资者损失或受欺诈的风险,起码在一定程度上起到风险提示与风险阻遏的机能。立法者应将均衡保护投资者与推动融资便捷作为合格投资者规制的原则指引,并从合格投资者的人数设定、动态资产把握与风险识别能力等综合因素出发,采纳量化与模糊并存的标准设定合格投资者的资格底线。
[期刊] 证券市场导报
[作者]
陈颖健
美国"D条例"所确立的合格投资者客观定义给私募带来了确定性,有助于降低私募成本、提升融资效率。我国私募基金法律制度也采用了客观化的合格投资者定义,但是基于私募市场安全的考虑,收紧了合格投资者的范围,并配套了严格的认证程序、反规避制度、信息披露制度以及投资者适当性义务规定。这些制度和规定给私募基金增加了较高的合规成本,抵消了确定性带来的融资效率。我国证券监管机关和基金业协会需要在融资安全和效率之间进行平衡,对合格投资者制度进行适度的改革。
关键词：
私募基金 合格投资者 投资者保护 证券法
[期刊] 上海金融
[作者]
陈斌彬
证券私募发行作为一种弹性便捷的新型资金筹集模式,近年来在我国大量涌现并迅速发展。然而与之形成鲜明对比的是,我国目前的相关规范较为混乱,特别是在投资者适格方面,明显存在着政出多门、标准不一,内容牴牾或空白等缺陷。借鉴美国成熟的立法经验,我国今后应在人数限制、经济实力、风险判断能力、发行人义务等方面对证券私募发行设置必要的门槛要求,以建立起整齐划一的可操作的合格投资者准入制度,在确保私募发行效率的同时减少相应的发行风险,实现对投资者的无缝隙保护。
关键词：
私募发行 合格投资者 注册豁免
[期刊] 国际税收
[作者]
王葛杨
本文基于我国合伙制私募股权投资基金的现状，借鉴国外经验，从明确合伙制基金属性、完善合伙制私募股权投资基金相关税制、建立反避税管理规则、建立合伙企业税收征管和数据共享机制四个方面，就如何建立与资本市场相适应的税收政策环境、实现资本市场和税收体制改革协同发展提出建议。
[期刊] 改革与战略
[作者]
牟彩艳 莫斐
文章剖析了私募股权投资基金的核心价值、制度安排等内容,指出我国私募股权投资基金市场上的主要类型,提出淡化行政干预、走市场化发展路径的相关建议。
关键词：
私募股权投资基金 私募股权 合伙制
[期刊] 经济师
[作者]
苏立军
在我国市场经济的发展进程中,现代企业治理亟待完善提高,而积极改善企业治理的过程中,多数企业遇到了种种瓶颈制约。作为我国资本市场的重要组成部分,私募股权基金在投后管理中针对企业治理中存在的企业股权结构不合理、缺乏有效的激励和约束机制、内部决策机制不健全等问题积极参与,并通过专业的运作,有效发挥团队管理能力,解决困扰企业治理遇到的难题,对企业治理产生积极的影响,提升了企业内在价值,保障企业稳定发展,最终实现私募股权基金投资利益增值。文章对此进行了分析探讨。
关键词：
私募股权基金 投后管理 企业治理
[期刊] 中国金融
[作者]
周青燕 王斯瑶
<正>中央金融工作会议提出“加快建设金融强国”，强调“促进长期资本形成”“加强对新科技、新赛道、新市场的金融支持”。当前，保险资产管理面临利率下行、权益市场震荡、非标“资产荒”等带来的经营压力，私募股权基金作为典型的另类投资品种，具有较好的风险收益优势和跨周期稳健性，是险资拓展长期稳健投资的可探索渠道；同时，国家政策支持并引导私募股权投资发展，
[期刊] 经济管理
[作者]
杨郁
私募股权投资基金在我国不断发展壮大,对于我国资本市场的健康发展起到了积极作用。但是,由于种种客观原因,我国私募股权投资基金的立法工作迟迟没有实质性进展。私募股权投资基金不可避免地存在各种问题。法律的空白给民间私募股权投资基金提供了生存空间,也使其面临相当大的法律风险。本文通过对我国现行私募股权投资基金法律制度进行分析研究,提出我国对私募股权投资基金的法律规制应当从设立、退出和监管三个方面入手,建立和完善我国私募股权投资基金法律制度。
关键词：
私募股权投资基金 法律 规制
[期刊] 商业时代
[作者]
郭健
我国私募股权投资基金(简称PE)的发展和经济体制改革是齐头并进的,近年来,我国的创业风险投资业发展迅速,在政府引导和股市推动的双重作用下,机构数和资本额不断创出新高,但由于我国《公司法》对公司对外投资比例的限制,缺乏有限合伙企业的法律以及资本市场的缺陷,导致了私募股权投资基金以"两头在外"的形式为主,即基金的募集和退出都在境外完成,私募股权基金在实际操作中容易误入"非法集资"、"集资诈骗"或者其他违法犯罪活动"歧途。根据私募股权投资基金的特征,文章指出,需要按照适度监管的原则,将政府监管与行业自律相结合,为私募基金行业的发展提供一套比较完整的运作规则和管理制度。
关键词：
私募股权 投资 基金 监管
[期刊] 财务与会计
[作者]
史明霞 邢少卿
本文重点梳理有限合伙制形式的私募股权基金运营和退出环节涉及到的基金管理费、利息、股息、红利收入及股权转让收入等的相关税收政策,并提出应进一步完善我国税收立法体系和税收征管制度、明确管理费的列支、合并纳税等措施。
关键词：
私募股权基金 有限合伙制 税收政策
[期刊] 浙江金融
[作者]
陈真 陈明端
近年来,我国私募投资基金监管框架的不断完善为互联网平台开展相关业务起到了积极引导作用,互联网平台应规范平台业务流程,通过提供定制化的买方对接方案、配套基金财产份额转让功能并便利化工商登记措施以快速形成竞争优势。同时,相关部门需要进一步明确互联网平台开展私募投资基金业务的业务规则并界定平台责任,完善备案制度,健全监管措施,严防互联网金融风险。
关键词：
互联网金融 私募投资基金 风险防范
[期刊] 浙江金融
[作者]
陈真 陈明端
近年来,我国私募投资基金监管框架的不断完善为互联网平台开展相关业务起到了积极引导作用,互联网平台应规范平台业务流程,通过提供定制化的买方对接方案、配套基金财产份额转让功能并便利化工商登记措施以快速形成竞争优势。同时,相关部门需要进一步明确互联网平台开展私募投资基金业务的业务规则并界定平台责任,完善备案制度,健全监管措施,严防互联网金融风险。
关键词：
互联网金融 私募投资基金 风险防范
[期刊] 财务与会计
[作者]
朱晓棠
一、投保基金财务管理现状投资者保障基金是指依法设立的,以保障投资者、保单持有人等利益为目的的行业风险救助基金。本文以财政部发布的《投资者保障基金财务管理办法》规范的证券投资者保护基金、保险保障基金、期货投资者保障基金三家投保基金管理公司为例,对三家投保基金公司的成立时间、注
[期刊] 证券市场导报
[作者]
蔡奕
自２００３年正式建立境外合格机构投资者制度（ＱＦＩＩ）以来，ＱＦＩＩ的总体规模不断扩大，在我国证券市场的交易日趋活跃。随着交易体量的扩大和交易频次的增加，ＱＦＩＩ逐渐暴露出与我国既有交易制度不适应的问题，如ＭＯＣ单尾盘冲击、同一账户自我交易、短线交易、跨境交易套利等问题，并发生了多次造成股价异动的异常交易行为。本文拟以ＱＦＩＩ交易行为分析为基础，结合异常交易案例的研究，深入剖析我国交易制度存在的不适应境外机构投资者参与的制度性问题，并提出系统性的解决建议。
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