- 年份
- 2024(6114)
- 2023(8947)
- 2022(8028)
- 2021(7706)
- 2020(6491)
- 2019(15212)
- 2018(15224)
- 2017(29676)
- 2016(16332)
- 2015(18483)
- 2014(18511)
- 2013(18313)
- 2012(16631)
- 2011(14874)
- 2010(14561)
- 2009(13181)
- 2008(12481)
- 2007(10704)
- 2006(9110)
- 2005(7712)
- 学科
- 济(62139)
- 经济(62070)
- 管理(46521)
- 业(44100)
- 企(37247)
- 企业(37247)
- 方法(31773)
- 数学(27642)
- 数学方法(27333)
- 农(15949)
- 财(15711)
- 中国(15040)
- 学(14470)
- 业经(13393)
- 地方(12555)
- 理论(10947)
- 农业(10673)
- 和(10538)
- 贸(10532)
- 贸易(10528)
- 务(10276)
- 财务(10217)
- 易(10208)
- 财务管理(10197)
- 技术(10091)
- 制(9927)
- 环境(9743)
- 企业财务(9675)
- 教育(8812)
- 划(8687)
- 机构
- 大学(227214)
- 学院(225303)
- 管理(93917)
- 济(84530)
- 经济(82554)
- 理学(82328)
- 理学院(81466)
- 管理学(80026)
- 管理学院(79647)
- 研究(73130)
- 中国(52550)
- 京(48465)
- 科学(48001)
- 财(37362)
- 农(37338)
- 所(36654)
- 业大(36552)
- 研究所(33889)
- 中心(33054)
- 江(30803)
- 财经(30614)
- 北京(30507)
- 农业(29575)
- 范(29375)
- 师范(29096)
- 经(27867)
- 院(26727)
- 州(25767)
- 经济学(24077)
- 技术(23947)
- 基金
- 项目(162651)
- 科学(126715)
- 研究(117573)
- 基金(117303)
- 家(102619)
- 国家(101784)
- 科学基金(87152)
- 社会(71456)
- 社会科(67597)
- 社会科学(67579)
- 省(63769)
- 基金项目(63474)
- 自然(58820)
- 自然科(57416)
- 自然科学(57405)
- 自然科学基金(56351)
- 划(53956)
- 教育(53482)
- 资助(48734)
- 编号(48406)
- 成果(38669)
- 重点(35927)
- 部(35381)
- 发(33849)
- 创(33791)
- 课题(32715)
- 创新(31466)
- 科研(31456)
- 大学(30158)
- 项目编号(30143)
共检索到312250条记录
发布时间倒序
- 发布时间倒序
- 相关度优先
文献计量分析
- 结果分析(前20)
- 结果分析(前50)
- 结果分析(前100)
- 结果分析(前200)
- 结果分析(前500)
[期刊] 技术经济与管理研究
[作者]
袁象 李玮 王方华
本文通过介绍Blank的套期保值短期资金需求量模型 ,给出了套期保值长期资金需求量的模型 ,并简要的分析了套期保值资金的需求量对套期保值策略的影响。
关键词：
套期保值 资金需求量 套期保值比率
[期刊] 技术经济与管理研究
[作者]
马谦杰
本文通过对订货前置期分布、需求速率分布和前置期需求量分布的关系的分析，明确和放宽了克拉克公式的应用条件，取消了文献中对克拉克公式有关应用条件的部分限制，并通过调整正态变量的方差而对前置期需求量的Gram－Charlier分布进行了正态近似。结论对这一类随机型库存问题的定货策略的制订起到了有益的作用。
关键词：
库存 订货 前置期 需求量 库存策略
[期刊] 中国软科学
[作者]
方虹 陈勇
本文利用普通最小二乘法(OLS)、双变量向量自回归(B-VAR)、误差修正(ECM)和广义自回归条件异方差结合误差修正(ECM-GARCH)4个模型和套期保值绩效的衡量指标,对原油期货的套期保值比率和绩效进行实证研究。ECM-GARCH模型确定的最优套期保值比率是动态的,与前三个模型确定的常数套期保值比率有本质的不同。实证表明,ECM-GARCH模型在套期保值效果上有着优异的表现。
[期刊] 西南农业学报
[作者]
户杉杉 高水练 陈倩洁 郭彬 潘荣艺 张帅 佐明兴 王苗苗 向萍 鲁静 林金科
【目的】通过在湖北、福建、广东三地茶园开展套种大豆试验,研究套种大豆对茶园化肥需求量的影响,为茶园化肥减施增效和跨地域推广"茶—豆"套种技术提供理论依据。【方法】以湖北、福建、广东茶园为试验平台,分别设置常规施肥(CK)、常规施肥量×70%(T1)和常规施肥量×70%+套种大豆(T2)3个处理,测定不同处理下土壤养分、土壤酶活性、茶叶产量和品质成分含量。【结果】套种大豆较常规施肥处理土壤碱解氮、有效磷、速效钾和有机质分别增加10.90%～25.62%,18.89%～27.05%,13.72%～25.28%和7.00%～47.54%;土壤全磷和全钾含量较CK处理降低7.32%～27.68%和14.72%～33.99%;脲酶、蔗糖酶、酸性磷酸酶、过氧化氢酶和硝酸还原酶活性较常规施肥处理分别增加13.46%～17.25%,5.58%～49.75%,7.44%～18.29%,4.38%～67.62%和32.55%～169.96%,均达到显著水平;鲜叶中茶多酚含量较常规施肥处理降低4.09%～12.71%,氨基酸含量较常规施肥处理升高8.66%～15.00%,水浸出物含量差异不显著。【结论】套种大豆增加土壤酶活性的同时,促进了土壤有效养分的转化率,提高了茶树对土壤养分利用率,改善了茶叶品质,可减少茶园化肥30%施肥量。
[期刊] 商业时代
[作者]
胡心专 张亚明
本文从河北省的物流需求现状出发,通过分析区域物流需求量的衡量指标和影响因素,建立了区域物流需求量预测指标体系,并根据实际数据采用BP神经网络方法建立预测模型,通过与指数平滑法预测结果比较可以看出,采用BP神经网络方法进行物流需求量预测较指数平滑法更精确,在一定程度上能够为河北省物流规划提供定量决策依据,并以此为基础为整个区域物流需求量预测提供科学依据。
关键词：
BP神经网络 河北省 物流需求量 预测
[期刊] 水产学报
[作者]
石亚庆 孙玉轩 罗莉 敬婷 陈拥军 文华
实验以初始体质量为(53.65±0.05)g的吉富罗非鱼幼鱼为研究对象,随机分为7个处理组(每个处理3个重复,每个重复14尾鱼),分别饲喂亮氨酸(Leu)水平为1.11%、1.51%、1.90%、2.29%、2.69%、3.08%和3.48%的7种等氮等能(粗蛋白32%)的半精制饲料56 d,旨在评价吉富罗非鱼对Leu的最适需求量。结果表明,以增重率(WGR)、特定生长率(SGR)、饲料系数(FCR)为评价指标,通过二次回归分析可知,在投饲率为4%~6%时,罗非鱼饲料中适宜的Leu为2.28%~2.33%。随饲料Leu水平的增加,罗非鱼全鱼粗蛋白和粗脂肪、肌肉粗蛋白和粗脂肪均呈先升后降的趋势,...
关键词：
吉富罗非鱼 亮氨酸 需求量 酶活性
[期刊] 财会通讯
[作者]
赵玲
我国于2006年推出《企业会计准则第24条——套期保值》(以下简称《准则》)后,套期保值所具有的锁定成本及利润、放弃部分潜在收益以降低企业经营风险的优势正好因应了现代企业风险管理的需求,一经出台即备受业界推崇,迅速推广应用。本文试对套期保值进行解析,并结合案例会计实务,帮助大家理解和把握其"风险转移"和"风险回避"的作用与特点。
[期刊] 商业研究
[作者]
杨奕宽
国内外一些学者把套期交易和套期保值联系在一起。对上海商品交易所2003-2005年天然橡胶期货与现货价格实际变化情况进行研究,发现套期交易除了有锁定价格的作用外,还存在期货价格和现货价格的同方向不同幅度的变动,即套期存在保值差异和逆向风险。因此,套期保值应表述为套期锁险。
关键词：
套期保值 套期锁险 保值差异 逆向风险
[期刊] 财务与会计
[作者]
程哲
鉴于套期保值会计的复杂性,套期保值审计也成为审计实务中的一大难点。审计师不仅需要熟知相关会计准则的要求,也需要对企业的套期保值业务有深入了解,在此基础上还要用到大量的职业判断,这造成了实务中的套期保值审计存在标准不一和判断不一的问题。本文结合具体实例,对套期保值审计中的重、难点进行了总结分析。
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
杨国梁 张新新 杨敏慧
本文在结构风险最小化的准则下,从提高样本外套期保值效率的视角,建立了基于支持向量机的套期保值新模型,并利用我国沪深300股票指数和沪深300股指期货仿真交易的历史数据进行了实证检验,并与基于最小二乘回归的套期保值模型进行了对比分析。实证结果表明本文提出的新套期保值技术能够有效提高样本外的保值效果,且该方法具有良好的鲁棒性,从而具有较好的理论和应用价值。
关键词：
套期保值 结构风险 支持向量机
[期刊] 统计与决策
[作者]
姚宝鑫 杜子平
文章提出时变相关Copula理论来解决动态套期保值比率的的计算方法和原理,通过建立最小方差套期保值模型,利用时变Copula的动态相关系数和蒙特卡罗模拟出未来期货和现货收益率的情况,代替现有的历史数据来计算风险,同时用核密度非参数估计方法来估计期货和现货的边际分布,并得到期货和现货的预测标准差,进而得到套期保值的动态套期保值比率。
[期刊] 工业技术经济
[作者]
刘维泉 许余洁
本文采用一个二元跳跃广义条件异方差模型(ARMA-GARCH-Jump,以下简称GARCH-Jump)研究欧盟碳排放配额(EUA)期货的套期保值作用。研究表明,EUA价格出现跳跃的强度、幅度是时变的,且EUA现货价格波动对基差的影响是非对称的,GARCH-Jump模型能有效刻画EUA价格的波动聚类和尖峰特征,能更准确分析EUA现货价格与基差的联合动态特征。套期保值分析表明,通过GARCH-Jump模型得到的最优套期比率是时变的,GARCH-Jump套期比率能有效地降低投资组合收益的方差。
[期刊] 技术经济与管理研究
[作者]
汤乐明 张群
本文利用最小方差理论、OLS方法、简单套期保值和EWMA模型,根据滚动套保的思路,对螺纹钢期货和线材期货的套期保值功能进行了实证研究,得出如下结论:螺纹钢期货和线材期货基于EWMA模型的套保绩效分别为38%和40%,钢材期货套保功能初显;线材期货成交量和持仓量远小于螺纹钢期货,套保功能仅在理论上存在可能;简单套期保值方法(套期比为1)在钢材期货上基本无效;基于EWMA模型的套保方案在一定程度上解决了波动积聚和现货收益率变化不明显的问题,明显优于其他三种套保方案。
文献操作()
导出元数据
文献计量分析
导出文件格式：WXtxt
删除
