- 年份
- 2024(4295)
- 2023(6436)
- 2022(5641)
- 2021(5287)
- 2020(4876)
- 2019(11609)
- 2018(11453)
- 2017(23339)
- 2016(12854)
- 2015(14850)
- 2014(15078)
- 2013(15145)
- 2012(14248)
- 2011(12817)
- 2010(12959)
- 2009(12478)
- 2008(12981)
- 2007(11955)
- 2006(10183)
- 2005(9313)
- 学科
- 济(55507)
- 经济(55437)
- 业(47049)
- 管理(41465)
- 企(39516)
- 企业(39516)
- 方法(32332)
- 数学(29276)
- 数学方法(29090)
- 财(21971)
- 务(17158)
- 财务(17138)
- 财务管理(17104)
- 企业财务(16475)
- 中国(13716)
- 制(13673)
- 农(13179)
- 险(11037)
- 保险(10943)
- 银(10883)
- 银行(10863)
- 业经(10254)
- 行(10146)
- 贸(10068)
- 贸易(10064)
- 易(9789)
- 融(9748)
- 金融(9746)
- 学(9356)
- 体(8641)
- 机构
- 大学(192535)
- 学院(190580)
- 济(80673)
- 经济(79029)
- 管理(77092)
- 理学(66004)
- 理学院(65387)
- 管理学(64424)
- 管理学院(64072)
- 研究(58116)
- 中国(49984)
- 财(42346)
- 京(39431)
- 科学(34273)
- 财经(33601)
- 农(31073)
- 经(30549)
- 所(29911)
- 中心(28360)
- 江(28263)
- 业大(27180)
- 研究所(26759)
- 财经大学(25273)
- 经济学(25098)
- 北京(25082)
- 农业(24654)
- 经济学院(22989)
- 州(22452)
- 商学(21480)
- 商学院(21341)
- 基金
- 项目(119335)
- 科学(93720)
- 基金(88309)
- 研究(85388)
- 家(75765)
- 国家(75143)
- 科学基金(64965)
- 社会(54237)
- 社会科(51419)
- 社会科学(51401)
- 基金项目(47240)
- 省(45498)
- 自然(43294)
- 自然科(42301)
- 自然科学(42285)
- 自然科学基金(41599)
- 教育(39843)
- 划(38551)
- 资助(37903)
- 编号(34811)
- 成果(28577)
- 部(28012)
- 重点(26398)
- 创(24335)
- 教育部(24320)
- 科研(23858)
- 发(23700)
- 人文(23595)
- 大学(23033)
- 性(22862)
共检索到279393条记录
发布时间倒序
- 发布时间倒序
- 相关度优先
文献计量分析
- 结果分析(前20)
- 结果分析(前50)
- 结果分析(前100)
- 结果分析(前200)
- 结果分析(前500)
[期刊] 上海经济研究
[作者]
王业 李国富
上市公司的送转股行为是我国资本市场中的普遍现象,一直受到理论界、实务界的高度关注。本文着眼于送转股的资本扩张效应,首先对大额送转股行为进行了界定,使用送转扩张系数来描述多次送转股的累积资本扩张效应,在此基础上,分析了大额的送转股公司的成长特点及其股票的下跌风险。
[期刊] 经济经纬
[作者]
李国富
送、转股是我国上市公司利润分配的重要形式,有其产生的制度背景,集中体现在股权分置与流通股高溢价发行,上市公司管理当局在制定股利政策时有迎合市场的动机。随着股票市场投资日趋理性,送、转股的信号传递与提高股票交易流动性的作用将加强。
关键词：
送、转股 股权分置 高溢价发行
[期刊] 财会月刊
[作者]
郦解放 李冰洁
本文以2009~2012年我国A股送转股上市公司为研究对象,通过事件研究法对其除权日前后股价变动进行了研究。研究结果表明:无论市场行情如何,在除权日前后的一段时间内,送转股都将使公司股价呈倒V型波动,即在除权日前股价显著上升,除权日及其后短期内股价显著下跌;牛市中公司股价在除权后显著上涨但其涨幅未及预期的好,熊市中股价在除权后显著下跌但其较预期正常的跌幅小;相比上年年底股价,事件期内公司股价均较高,即除权事件无负面影响。
[期刊] 财贸经济
[作者]
徐高林
本文通过对保险资金直接投资股票一年来的大额投资情况进行盘点和分析,得到了一系列重要结论:一年来保险资金加速入市,大额持仓余额接近11亿股;不同交易的持仓规模以200万股左右居多但差别巨大,范围在27万股到1．8亿股之间;不同公司的入市进度和持仓风格差异明显,但传统险和分红险账户没有明显差异,投连类账户尚未浮出水面;保险资金侧重投资盈利能力强的公司,但持仓量并不与之直接挂钩,并不看重对红利指数成分股的投资。据此本文建议继续扩大对股票的投资;防止共同持股出现增长趋势;强化保险资金长期投资和价值投资的理念;根据不同账户资金的特点差异探索其不同的投资风格。
关键词：
保险资金 股票投资 投资特点 实证分析
[期刊] 财会月刊
[作者]
孙多娇
从信号传递假说出发,实证检验上市公司送转股信号传递效应假说在我国的解释力。用事件研究法研究送转股预案公告期累计超额收益,结果显示在送转股预案公告期有送转股公司累计超额收益显著为正,且高于无送转股公司,但其长期累计超额收益下降且低于无送转股公司,说明我国上市公司的送转股行为不符合信号传递假说;用剩余收益模型(RIM)估计公司在送转股预案公告时的内在价值,结果显示上市公司的价值普遍被高估,在长期其股票价格会向真实的内在价值回归,因而股票价格会降低,长期没有累计超额收益,从公司价值角度解释了信号传递效应失灵的原因。
[期刊] 财会月刊
[作者]
汤伟 李国民
我国上市公司热衷"高送转"股利政策的现象,历年来备受各界的关注。本文基于会计和税法角度对"高送转"股利政策带来的影响进行分析,以便投资者和其他相关人员能够从法律法规及会计准则等层面对"高送转"有更全面的了解,从而理性投资。
关键词：
“高送转” 分配方案 会计和税法 启示
[期刊] 经济理论与经济管理
[作者]
唐雪松 郑宇新 彭情
本文以我国2003—2015年A股公司为样本,考察了公司"高送转"与股价崩盘风险之间的关系。研究发现,公司"高送转"能够有效抑制股价崩盘风险,相对于创业板,主板公司"高送转"抑制股价崩盘风险的作用更为显著。而且,"高送转"对于股价崩盘风险的抑制作用并不受公司财务状况和减持情况的影响,该抑制作用的期限超过了我国投资者平均持股时间。本文有助于加深人们对于"高送转"经济后果的认识。
关键词：
高送转 股价崩盘风险 主板 创业板
[期刊] 华东经济管理
[作者]
林煜恩 王柘君
文章以2003年1月至2015年12月沪深A股上市公司为样本,基于套利风险的视角,首先使用事件研究法,运用现有定价模型考察了市场对于送转宣告事件的累计异常报酬率的变化情况。之后纳入流动性变量、套利风险变量及二者的交互作用项,分别构建了送股与转增的影响因素模型,检验套利风险与流动性对送股、转增的影响。结果发现:送转宣告事件对市场产生积极影响;流动性越高,送股比越小,转增比越大;套利风险越高,股票流动性强的公司送股比越高,转增比越小;公司送转股行为符合"价格幻觉"假设。
关键词：
流动性 送股 转增股 套利风险
[期刊] 华东经济管理
[作者]
林煜恩 王柘君
文章以2003年1月至2015年12月沪深A股上市公司为样本,基于套利风险的视角,首先使用事件研究法,运用现有定价模型考察了市场对于送转宣告事件的累计异常报酬率的变化情况。之后纳入流动性变量、套利风险变量及二者的交互作用项,分别构建了送股与转增的影响因素模型,检验套利风险与流动性对送股、转增的影响。结果发现:送转宣告事件对市场产生积极影响;流动性越高,送股比越小,转增比越大;套利风险越高,股票流动性强的公司送股比越高,转增比越小;公司送转股行为符合"价格幻觉"假设。
关键词：
流动性 送股 转增股 套利风险
[期刊] 武汉金融
[作者]
皮海洲
告别2017,走向2018,一年一度的上市公司年报披露也随之拉开了大幕。而伴随着年报的披露,上市公司的高送转也成了投资者必须面对的一个选择。曾经,这是一个倍受市场追捧的题材。作为上市公司业绩浪的主角,高送转题材是市场追逐的焦点。高送转题材股,少则上涨30%、50%,多则股价翻番甚至翻几倍。投资者如果能够抓住高送转题材的股票,基本上就可以将一年的收益全部赚回来。但从去年4月份起,市场的风
关键词：
高送转 上市公司 投资者 概念股
[期刊] 华东经济管理
[作者]
林煜恩 王柘君
文章以2003年1月至2015年12月沪深A股上市公司为样本,基于套利风险的视角,首先使用事件研究法,运用现有定价模型考察了市场对于送转宣告事件的累计异常报酬率的变化情况。之后纳入流动性变量、套利风险变量及二者的交互作用项,分别构建了送股与转增的影响因素模型,检验套利风险与流动性对送股、转增的影响。结果发现:送转宣告事件对市场产生积极影响;流动性越高,送股比越小,转增比越大;套利风险越高,股票流动性强的公司送股比越高,转增比越小;公司送转股行为符合"价格幻觉"假设。
关键词：
流动性 送股 转增股 套利风险
[期刊] 经济问题
[作者]
徐慧玲 吕硕夫
股利政策的重要性对于上市公司不言而喻,但近年来我国上市公司热衷于"高送转"的股利政策,这对上市公司的持续发展和证券市场稳定造成了极大的影响。以"高送转"为研究对象,从股权结构的角度分析其影响因素和方式。选取我国历年A股上市公司的股利政策进行分析,从股权角度阐述股权结构对"高送转"股利政策的可能影响。将2010年我国A股上市公司作为样本进行实证分析,得出股权结构对"高送转"股利政策的具体影响情况和方式。
关键词：
“高送转”股利政策 股权结构 流通股比例
[期刊] 价格理论与实践
[作者]
江婷 纪彰波 尹金辉
高送转一直是中国股票市场中的热门概念。为探究高送转对股票价格的真实影响，本文借鉴随机干预实验思想，从反事实框架出发，筛选出高送转股票的对照组，分离出高送转效应。本文利用创业板２０１３－２０１５年的数据，通过事件研究法，构建面板固定效应模型进行分析。研究发现：在高送转公告之前，高送转股票短期内具有更高收益；在高送转公告之后，短期内高送转股票与对照组在收益率上并无显著差异；而在中长期，相较于对照组股票，高送转股票具有更高的收益率。在此基础上，通过单因素方差分析方法，证实了高送转确实向市场传递了公司未来盈利的信号，高送转效应并非完全源于非理性炒作，具有其价值基础。
[期刊] 投资研究
[作者]
张绍合
本文以超高送转上市公司为研究对象,运用事件研究法,基于公司超高送转方案预告时点,通过选取影响公司股价涨幅的内外部因素构建模型进行分析。实证结果表明:内部因素中启动价低、股本规模小有利于股价上涨,经营业绩、送转数量等因素对公司涨幅的影响由市场环境决定;外部因素对超高送转上市公司的股价均有影响;在不同市场环境下,送转上市公司中存在不同数量的"龙头股"效应。上述结论为投资者与监管者提供了重要的决策依据。
关键词：
上市公司 超高送转 市场环境 启动价
[期刊] 会计之友
[作者]
车仲春 赵育新 关爽
近年来,我国上市公司偏好"高送转"政策,市场对于"高送转"政策也是极力追捧,投资者对"高送转"概念股进行盲目投资,这可谓中国股市的"股利之谜"。对此,理论界一直没有给出合理的解释。文章试图从高送转的先决条件、动机、市场反应等几个方面进行趋势与特征的分析,以反映我国上市公司高送转政策的全貌,给理论界与实务界以启示。
关键词：
高送转 股利分配政策 动机 市场反应
文献操作()
导出元数据
文献计量分析
导出文件格式：WXtxt
删除
