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[期刊] 经济体制改革
[作者]
蒋琳
国有投资公司作为国家财政投资市场化运作的组织形式,在产权结构上存在多层委托代理关系、产权一元化、公司所有权虚化、公司制衡缺失等与一般投资公司显著不同的特点。其产权特征的特殊性不仅有体制和历史的原因,也有国有投资公司本身目标多元化、政府出资人出于自身利益最大化考虑以及担心国有资产流失等原因。从公司治理的角度看,要实现国有投资公司产权结构的优化和完善,有必要将国有投资公司定位于是以实现社会利益最大化而非经济利益最大化为目标的特殊企业法人,并将国有投资公司分为竞争性国有投资公司与非竞争性国有投资公司两类,实行分类治理,通过加强国有投资公司的资源整合功能和实现下属企业的股权多元化,达到完善产权结构、实...
[期刊] 山西财经大学学报
[作者]
钟海燕 冉茂盛 文守逊
本文在代理理论框架下,基于中国转型经济时期的制度背景,实证考察了国有控股对自由现金流的过度投资的影响以及它的制度根源。研究发现,国有控股上市公司存在明显的自由现金流代理问题,公司过度投资规模与内部自由现金流量呈显著的正相关关系。进一步的研究表明,政府干预、薪酬管制和债务软约束这三大治理弱化是导致国有公司出现过度投资并降低投资效率的制度根源。本研究对资本市场的监管设计具有重要启示:单纯强调产权改革和外部治理机制的完善,对于提高国有公司的投资效率只能起到"隔靴搔痒"的效果。要想根本上提高国有公司的投资效率,监管层惟有从解决"内部治理弱化"的根源入手,通过弱化政府干预动机、薪酬改革以及深化银行体制改...
关键词：
国有控股 治理特征 自由现金流 过度投资
[期刊] 中国科技论坛
[作者]
金永红 李媛媛 罗丹
本文分析中国风险投资(VC)公司不同特征与联合投资动机(如财务动机、交易流动机以及获取资源动机)之间的关系。研究结果表明:财务动机对于行业经验少以及规模小的VC公司更加重要;交易流动机对于外资背景、国有背景或者规模大的VC公司更加重要;而获取资源动机对于投资早期阶段的VC公司更为重要,对于其他特征的VC公司无明显影响。本文的研究结果对于VC公司在合作伙伴的选择上有很大的借鉴意义,风险投资公司可以根据其他VC公司的特征。选择合适的合作伙伴进行联合投资,有利于采取最优的联合投资策略。
关键词：
风险投资 联合投资 动机 VC公司特征
[期刊] 财会通讯
[作者]
王彦东
本文选取了２０１０－２０１４年我国国有上市公司作为研究样本，主要研究这些公司的过度投资水平，具体分析了高管的个人特征、公司的治理以及过度投资三者之间的关系。研究表明：就国有上市公司而言，高管个人特征对其的过度投资存在较为明显的作用，其中，学历、年龄、受教育水平以及任期均会对过度投资产生显著的不利的影响；在当前上市公司发展背景下，其内部的治理体系不够完善健全，这也导致了公司的治理力低下，一定程度上降低了治理的效率。
关键词：
高管个人特征 公司治理 非效率投资水平
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
孟丽荣 王悦
本文认为,由于国有企业产权结构、激励与约束机制的欠完善影响了国有企业治理机制的进一步规范,导致了国有企业效益损失和效率低下,更引发了多层次的社会矛盾。国有投资公司的独特的市场地位和行业特点决定了其能够作为理想的机构投资者,必将能在完善国有企业治理机制中发挥出重要的作用。
关键词：
国有企业 企业治理机制 国有投资公司
[期刊] 华东经济管理
[作者]
张志华
企业家人力资本具有天然私有却无法转让的产权特征,决定了企业是企业家人力资本产权价值实现的装置。这要求公司治理结构制度安排的核心应是企业家的人力资本(剩余控制权)如何合理地转化为物质资本(剩余索取权),以此形成激励与约束机制。
关键词：
企业家 人力资本 产权特征 公司治理结构
[期刊] 经济体制改革
[作者]
石磊
本文认为，国有投资公司作为政府投资主体的重要组成部分，无论是政府进行宏观调控还是促进关键行业发展，都将是一种重要的手段和工具。投资公司是政府的投资主体和出资人代表，同时也是政府调节宏观经济的一支重要力量。对于投资公司的市场选择问题，应该从以下方面考虑：（１）继续保持政府投资主体的地位；（２）加强管理，提高投资公司的赢利能力；（３）抓好自营项目的建设；（４）转向公共事业投资；（５）适应国有经济战略性改组的要求，加快投资公司发展战略的转变
[期刊] 证券市场导报
[作者]
梅丹
投资是上市公司最重要的财务决策,投资过度或者不足都有损公司价值实现。我国国有上市公司存在着股东与经理层、大股东与中小股东的两类代理问题,国有股东又具有特殊的产权属性和利益目标,这些都直接影响国有上市公司的非效率投资。借助投资过度的识别模型和Logistic回归,基于国有上市公司2004～2006年的证据研究显示,国有上市公司存在因经理层代理问题和政府干预导致的投资过度,也存在因私人收益动机下的隧道挖掘导致的投资不足,中小股东未能有效发挥对国有控股股东的制衡作用。政府部门控制公司比国有法人控制公司,地方控制公司较中央控制公司更可能发生过度投资。
关键词：
国有产权 私人收益 投资决策 公司治理
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
袁恩泽
本文揭示了我国国有保险公司治理困境,探讨了西方国家保险公司最新进展。比较研究认为,我国保险公司治理的出路是股权重构,完善委托代理制度,并推进公司上市。
关键词：
保险公司 治理结构 优化
[期刊] 金融研究
[作者]
陈淮
国有资产变现、减持上市公司的国有股已经成为中国改革的既定政策。减持国有股要同时达到四个方面的目标 :一是补充社会保障基金 ,二是推进国有企业产权结构的多元化改造 ,三是从总体上增强国有经济的控制力并调整国有经济的布局 ,四是规范证券市场 ,使国有股、企业法人股实现为全部可流通。投资公司参与减持国有股的基本思路就是搭建“一级半”市场 ,首先由投资公司在场外将减持的国有股承接下来 ,然后再通过一定的退出方式使这些股权加入市场流通。这个方案的资金来源 ,一是质押贷款 ,二是国家以出资人身份给予投资公司一定量的现金增资 ,三是成立专门用于减持国有股的若干投资基金。
[期刊] 经济体制改革
[作者]
许君如
一个服务政府、引导产业发展的国有产业投资公司,面对经营环境的变化,必须进行市场化转型,调整原来的定位并制定明确的发展战略,同时加快以投资结构、组织结构、项目结构为中心的公司结构调整,加强以资源整合和有效利用市场手段为重心的资本经营力度,通过实现投资主体多元化,促进投资公司主业发展和整体水平提高。
关键词：
国有投资公司 产业投资 市场化 策略
[期刊] 经济体制改革
[作者]
胡锋 黄速建
国有资本投资运营公司的建立有利于政企分开、促进混合所有制改革和优化国资布局结构,有利于完善国有企业的法人治理结构。国有资本投资公司和国有资本运营公司在功能设置、投资对象、运营模式和建立方式上都存在差异,应结合国有企业分类改革来建立不同类型的国有资本投资运营公司,政策类国有资本投资运营公司投向公益类国企,商业类国有资本投资公司投向商业二类国企,商业类国有资本运营公司投向商业一类国企。
关键词：
国有资本 投资运营 再认识
[期刊] 会计研究
[作者]
廖冠民 陈燕
尽管众多研究表明国有产权在公司正常经营期间会降低绩效,但一旦陷入财务困境,源于国有产权的预算软约束却可以降低财务困境成本,从而有利于国有公司。本文以1999—2005年期间发生财务困境的上市公司为研究对象,发现在财务困境期间国有产权对公司绩效具有积极影响,并且当公司规模较小或者财务杠杆较高时,这种积极作用更为明显。
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