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[期刊] 江西财经大学学报
[作者]
叶子涵
涉案企业合规改革已取得阶段性成效，但由于理论供给的严重不足，改革实践正面临刑事合规概念界定不明、改革适用对象不清、负向合规激励机制缺失以及合规有效性标准存疑等诸多困境。涉案企业合规改革的持续深化推进，迫切需要对刑事合规的相关重要概念进行追本溯源的探讨与厘清。应结合域外合规经验，在对已有的实践探索进行总结反思的基础上，根据企业刑事合规的运行机理，明确企业刑事合规的基本概念是企业合规的刑事化与升级化、企业刑事合规的激励机制应当是正向激励与负向激励的有机统一以及企业刑事合规计划有效性的基本判断标准在于能否根除组织缺陷等关键性问题，进而为企业刑事合规制度的深度构建提供充分的理论依据与观念指引。
关键词：
刑事合规 犯罪治理 合规激励 合规有效性
[期刊] 中国注册会计师
[作者]
唐仁志
一、企业刑事合规计划的两大问题导向最高人民检察院印发第二批《合规典型案例》之后,加上之前发布的《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见(试行)》等规范性文件,以及各地方部门、行业协会发布的企业合规指引类文件,可以肯定我国的刑事合规实践已经具备了一定的经验,
关键词：
内控路径 合规计划 控制路径
[期刊] 经济师
[作者]
冯勇
在刑事企业合规学理中，单位犯罪的量刑问题一直是司法实践中较难处理的问题，对犯罪嫌疑单位的刑事追究应当区别于自然人。单位犯罪中，应当视情节对单位进行刑事制裁，对单位的基本权利进行限制以确保国家和经济社会的规制秩序。在单位犯罪的司法实践中，对单位和自然人的刑事追究应当采取“平行模式”，分别考量。对于合规不起诉制度的完善，应当打破抽象、无定额罚金制的司法惯例，根据单位的特点进行相应的顶层制度设计，对单位犯罪刑罚种类进行重构，以达到报应和预防的双重并重。
关键词：
单位犯罪 刑罚 企业合规 不起诉制度
[期刊] 企业经济
[作者]
刘文安 郭振楠
我国刑事法领域有关涉案企业合规改革在实践中取得一定成效，获得了社会各界的广泛认同，须适时总结相关经验并将其转化为法律规范。涉案企业合规的立法化是涉案企业合规改革激励机制真正走向制度化、规范化的根本之路，就程序建构的基本思路而言，增设涉案企业合规特别程序，将整改经验和制度创新在法律上加以确认和补充；重点构建附条件不起诉制度，以分案处理机制实现涉案企业与直接责任人员的罪责相称，以附条件不起诉和相对不起诉的相互区分而又功能互补实现诉前分流；做好检法衔接工作，限制适用合规撤回起诉，发挥法院的程序衔接作用，并且畅通信息共享机制，确保两机关各司其职而又有效衔接，为涉案企业合规改革提供刑事法治保障。
[期刊] 重庆工商大学学报(西部论坛)
[作者]
刘云 徐琼
刑事和解作为一种解决刑事案件的程序性机制,重视被害人的利益,有利于犯罪人的改造、降低司法成本、促进社会和谐。在检察环节实行刑事和解,要以"和为贵"作为价值取向,以"简为要"作为程序要求,追求"睦为重"的社会效果。
关键词：
检察环节 刑事和解 司法实践
[期刊] 河北经贸大学学报(综合版)
[作者]
赵树文 安丽云 宋雪
强化民营企业家刑事司法平等保障机制建设是推进民营经济发展的重要条件,但是当前这一机制依然存在罪与非罪区分不清、强制措施适用不灵活、原罪问题处置不合理以及司法规则适用不平等等现象。这严重损害了民营企业家的合法权益,进而阻碍着民营企业与民营经济的发展。因此,应围绕着科学划分民刑案件界限、优化强制措施的使用机制,科学处理原罪问题、强化刑事司法平等理念等相关内容进行修正,以期进一步推进民营企业家刑事司法平等保障机制的完善,更好地保护民营企业家合法权益,并推进民营企业与民营经济的发展。
[期刊] 河北经贸大学学报(综合版)
[作者]
赵树文 安丽云 宋雪
强化民营企业家刑事司法平等保障机制建设是推进民营经济发展的重要条件,但是当前这一机制依然存在罪与非罪区分不清、强制措施适用不灵活、原罪问题处置不合理以及司法规则适用不平等等现象。这严重损害了民营企业家的合法权益,进而阻碍着民营企业与民营经济的发展。因此,应围绕着科学划分民刑案件界限、优化强制措施的使用机制,科学处理原罪问题、强化刑事司法平等理念等相关内容进行修正,以期进一步推进民营企业家刑事司法平等保障机制的完善,更好地保护民营企业家合法权益,并推进民营企业与民营经济的发展。
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
王秀中
多元化是目前许多企业热衷的战略选择 ,成为企业心目中的“伊甸园”。本文作者从多元化发展的理论与实践及其历程入手进行分析 ,认为不论从多元化与企业分散风险、扩张规模、增加绩效之间的联系 ,还是从发达国家多元化的实践来看 ,多元化并没有达到人们预想的效果 ,而正确的选择是坚持走专业化的道路。
关键词：
多元化 企业绩效 范围经济 规模扩张
[期刊] 河北经贸大学学报(综合版)
[作者]
石东洋 张丽芬
刑事案件庭前会议制度是我国完善刑事诉讼制度的重要举措，该制度在实施中存在较多盲区和争议。基于重实体轻程序传统观念的影响，导致庭前会议在刑事司法实践中适用率低下，庭前会议的适用范围原则性不强、随意性较大，庭前会议的具体内容不明确，庭前会议由谁启动、具体启动程序如何以及庭前会议的法律效力如何等问题。为此，应通过改变传统观念、重视庭前会议的适用、提高适用率，将庭前会议相关制度和具体实施通过立法或司法解释的方式进一步具体化，使其在刑事审判实践中发挥更大的作用。
[期刊] 上海金融
[作者]
刘闽浙
反洗钱、反恐怖融资刑事立法及其实施效果是反映一国反洗钱工作的重要方面,也是金融行动特别工作组(FATF)对我国第四轮互评的重要内容。我国现行反洗钱、反恐怖融资刑事立法主要由"两法律一解释"构成。实践证明,"两法律一解释"对我国构建完整的洗钱和恐怖融资打击体系、提升洗钱和恐怖融资打击实效上发挥了重要作用。然而,近年来随着反洗钱工作形势的变化,"两法律一解释"制度设计缺陷和操作执行问题已有所显现,影响到打击体系的有效性,也可能影响FATF对我国第四轮互评的结果。本文以问题为导向,对"两法律一解释"在打击洗钱、
关键词：
反洗钱 反恐怖融资 刑事立法 司法实践
[期刊] 特区经济
[作者]
贾晓东
刑事合规是企业自觉进行风险管理，通过开展合规计划建立一套完备的刑事预防机制。在当前金融科技不断进步，数字化时代的背景下，网络金融犯罪呈现出新的特点，传统的刑法手段难以进行有效规制和预防。而网络金融刑事合规在国家层面和企业层面都发挥着重要的作用。为了实现网络金融刑事合规可以通过明确刑事合规是刑法激励条件，坚持价值导向的模式，确立明确的预防标准，成立专门的检测机制，构建完备的反应机制来实现。
[期刊] 河北经贸大学学报(综合版)
[作者]
张素敏
刑事在线诉讼是新时代发展的必然选择，司法实践中刑事在线诉讼主要表现为网络技术与刑事审判融合发展，从整体上提高了司法改革的效能。但其在为司法带来便利的同时也带来了新的挑战，如何运用网络技术助推刑事在线诉讼，便成为当下不可回避并亟待解决的课题。刑事在线诉讼实践运行中存在的隐忧是：技术依赖致审判程序畸形与主体异化，偏信诉讼效率导致地位失衡与裁判失正，网络空间虚拟化造成司法场域的弱化。有鉴于此，刑事在线诉讼的路径须进一步优化：理顺刑事在线诉讼工具性与司法能动性的主客之序；确保刑事在线诉讼程序性权利完整供给；规范网络技术与刑事在线诉讼的互助互制，从而推动刑事司法与网络技术发展的深度融合。
[期刊] 河北经贸大学学报(综合版)
[作者]
张素敏
刑事在线诉讼是新时代发展的必然选择，司法实践中刑事在线诉讼主要表现为网络技术与刑事审判融合发展，从整体上提高了司法改革的效能。但其在为司法带来便利的同时也带来了新的挑战，如何运用网络技术助推刑事在线诉讼，便成为当下不可回避并亟待解决的课题。刑事在线诉讼实践运行中存在的隐忧是：技术依赖致审判程序畸形与主体异化，偏信诉讼效率导致地位失衡与裁判失正，网络空间虚拟化造成司法场域的弱化。有鉴于此，刑事在线诉讼的路径须进一步优化：理顺刑事在线诉讼工具性与司法能动性的主客之序；确保刑事在线诉讼程序性权利完整供给；规范网络技术与刑事在线诉讼的互助互制，从而推动刑事司法与网络技术发展的深度融合。
[期刊] 经济师
[作者]
钟普诚
中共十八届四中全会《决定》明确表明要推进"以审判为中心"的司法改革方向,为我国高校传统刑事模拟法庭教学打开了新的视野。传统刑事模拟法庭表演色彩太强,很难发挥学生的能动性和提高学生的实践能力,而其根本原因是我国一直存在"以侦查中心主义"的诉讼体制。刑事模拟法庭活动将围绕"以审判为中心",要全面培养学生的思辨、语言表达等各方面的综合能力,就要以对抗式诉讼模式为导向。对抗式诉讼模式控辩双方平等对抗,可以充分发挥学生的主动性、积极性,锻炼学生的实践能力。
[期刊] 长江大学学报(社科版)
[作者]
王登辉 马进驻
从历史和现实看，企业具有无可替代的伟大力量，已经作出了巨大贡献并将再创辉煌，而且企业和企业家发展面临重重困难。有鉴于此，湖北省委、省政府提出＂产业第一、企业家老大＂的理念，这也是重商崇企理念的基本内涵。司法人员应当树立重商崇企理念，启动刑事司法权尤需遵循谦抑性原则，遵循正当程序，尊重当事人，接受当事人的监督，并及时作出有效回应。
关键词：
重商崇企 刑事司法权 企业 企业家
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