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[期刊] 中国金融
[作者]
郑怀林 谭云鹤 王晓霞
2008年国际金融危机爆发后，各国监管机构开始总结、反思、探索，研究场外衍生品市场存在的潜在风险，认为对场外衍生品市场风险的防控是审慎管理的重要抓手。2009年9月，G20领导人在匹兹堡峰会上达成一致决议，所有场外衍生品合约应向交易报告库报告。
[期刊] 金融发展研究
[作者]
侯建强
反洗钱可疑交易报告制度的有效性,是理论界、国际组织以及世界各国致力于研究和解决的重大课题,也是制约我国当前反洗钱工作效率的现实难题。本文通过研究可疑交易报告机制的信息结构和监管博弈,建立数理模型,证明在缺乏洗钱风险信息沟通情况下,可疑交易报告机制的纯策略静态博弈是趋于无效的,并以动态博弈完美纳什均衡为条件,证明以风险为本的方法可解决可疑交易报告制度的有效性难题,研究了这一方法下的金融机构参与性约束条件和监管机制设计等问题,并对我国反洗钱体制改革和转型提出政策建议。
[期刊] 图书情报知识
[作者]
丁兰兰
本文针对图书馆在专题数据库建设中存在的问题 ,阐述了专题数据库建设应遵循的基本原则 ,并提出了对专题数据库进行监管评估的几点设想
[期刊] 南方金融
[作者]
李长卿
可疑交易报告制度是反洗钱监管的核心。本文在风险为本的监管原则下，构建金融机构与监管部门的博弈模型，研究发现：在金融机构可疑交易报送成本为零或很小、监管部门不处罚漏报可疑交易报告行为或实施单一处罚标准时，反洗钱可疑交易报告制度失效；当合理设置金融机构可疑交易报送成本，并区分可疑交易漏报情况实施分类处罚时，则可以实现监管目标。为此，应当提高可疑交易报告填报标准并加强审查，加强对金融机构漏报行为的处罚，并对金融机构未履行可疑交易报告义务而漏报、履行可疑交易报告义务但漏报两种情形采取差异化的处罚措施，引导金融机构提升可疑交易报告质量。
[期刊] 中国土地
[作者]
陈汉江 吴鄂阳 姚远松 闫中伟
近年来,湖北省各地对构建土地执法监管长效机制进行了积极探索,推出了很多行之有效的做法和成功经验,取得了初步成效。国家土地督察武汉局通过设立试点、联系点的方式始终关注和参与湖北省的长效机制建设,以试点、联系点单位执法监察工作成果为平台,通过了解当前的土地执法监管长效机制建设运行情况,分析存
[期刊] 证券市场导报
[作者]
朱伟骅
各国对内幕交易的监管基本采取立法的形式,许多学者都探讨了实施内幕交易监管的有效性以及监管效率问题。本文对相关文献进行了梳理,发现从内幕交易监管有效性的纵向比较分析,内幕交易监管并不能达到预期的效果;从横向比较分析,内幕交易监管越严格,越有利于降低内幕交易程度。总体而言,内幕交易监管是必要与相对有效的。因交易者策略与量价甄别指标的主观性而产生了监管困境,降低了监管效率。但是监管总体上可以带给市场的效益高于成本,那么内幕交易监管的实施与不断完善是非常有必要的。
关键词：
内幕交易 交易者策略 监管困境 市场监管
[期刊] 金融评论
[作者]
<正>党的二十大报告指出，加强和完善现代金融监管，强化金融稳定保障体系。对于问题金融机构的处置是维护金融稳定、保障金融业高质量发展的关键步骤之一。《中国金融监管报告（2023）》以“问题金融机构处置：理论逻辑、国际经验与政策建议”为主报告，认为在当前和未来一段时间内，健全金融风险处置和问题金融机构处置机制，是完善我国金融监管体系的重点之一。回顾2022年，我国银行业监管工作、证券业监管改革、保险业监管工作、信托业监管工作和外汇管理工作紧紧围绕化险、改革、发展三大任务，在稳增长和防风险的同时，进一步推动中国金融改革与创新。
[期刊] 中国金融
[作者]
施东辉
近一段时期以来,随着市场异常交易带来的违规交易形态和问题不断涌现,证券监管机构加强了对股市异常交易的监管力度,社会和市场对此议论纷纷,颇有分歧。梳理下来,主要的分歧点集中在以下四个问题:一是如何认识交易所在组织和监管市场中的作用,二是如何认识异常交易行为的本质和市场危害性,三是对异常交易行为是否要进行监管,四是在监管实践中如何合理界定异常交易
[期刊] 中国金融
[作者]
施东辉
近一段时期以来,随着市场异常交易带来的违规交易形态和问题不断涌现,证券监管机构加强了对股市异常交易的监管力度,社会和市场对此议论纷纷,颇有分歧。梳理下来,主要的分歧点集中在以下四个问题:一是如何认识交易所在组织和监管市场中的作用,二是如何认识异常交易行为的本质和市场危害性,三是对异常交易行为是否要进行监管,四是在监管实践中如何合理界定异常交易
[期刊] 保险研究
[作者]
李路 章玉贵 贺宇倩
经过二十余年发展，高频交易已经成为海外市场主流的交易模式，学术界对其的认识也从初期的一致赞誉演变成如今的众说纷纭。首先，从理论研究而言，高频交易的复杂性在于如何处理信息与价格的关系、信息的构成结构、信息效率与做市效率的权衡这三个关键性问题。其次，从实证研究而言，检验的核心始终是高频交易与市场流动性、市场稳定性和市场效率的关系，争论之处在于上述关系在区分正常与极端市场、真实与虚幻流动性、信息与做市效率之后的结论大相径庭。最后，当高频交易的交易量占比过大之后，其与散户投资者、机构投资者、分析师之间甚至是高频交易内部产生了诸多利益冲突。本文旨在梳理高频交易的发展脉络和人类对于高频交易的认知过程，为学术研究和监管政策提供参考。
[期刊] 财会通讯(学术版)
[作者]
刘春 周杭
本文提出了用经济学理论解释会计信息问题。会计信息是一种有价值的稀缺性经济资源,其获取可以降低利益相关者决策所面临的不确定性,改善决策者的决策效用,是一种特殊的商品,会计信息可在利益相关者之间进行交易。得出可以用厂商理论来解释会计信息交易行为以及国家作为监管机构所扮演的角色的结论。
关键词：
会计信息交易 厂商理论 监管
[期刊] 中国金融
[作者]
佟伟民
境内市场的参与主体应正确、客观地认识程序化交易.并制定出符合境内市场特点、行之有效的监管手段近年来,程序化交易(Program Trading)不仅在海外市场蓬勃发展,而且也开始在内地市场尤其是期货市场崭露头角,越来越受到市场各方关注。美国商品期货委员会数据显示,2015年量化交易已占到总交易量50%以上,但随着美国股市"闪电崩盘"、国内光大证券"8-16"等风险事件的发生,程序化交易的利弊也饱受争议。为
[期刊] 审计研究
[作者]
吕伟 林昭呈
本文使用沪市上市公司数据对关联方交易、审计意见和外部监管机制之间的关系进行了实证研究,结果表明:1.在我国证券市场中,注册会计师作为一种公司治理机制,在一定条件下能够发挥其作用。当外部监管较弱时,上市公司和控股股东关联方购销金额越高,注册会计师出示非标准审计意见的可能性越大,而且这一非标准审计意见具有信息含量及产生经济后果,所出具的非标准的审计意见将对下一年度的上市公司和控股股东关联方购销具有抑制作用。2.注册会计师的公司治理作用和外部监管之间具有替代作用,当对关联方交易的外部监管变强时,关联方购销将较少可能成为掏空上市公司的手段,而成为减低交易成本的一种方式,则此时注册会计师出示非标准审计意...
关键词：
审计意见 关联方交易 公司治理 外部监管
[期刊] 证券市场导报
[作者]
何俭亮
关联交易具有两面性,有其合法性,但更多的是有害的一面。它为规避税负、转移利润或支付、取得公司控制权、形成市场垄断、分散或承担投资风险等,提供了在市场外衣掩护下的合法途径,必须予以严格规范和监管。
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