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[期刊] 财经理论与实践
[作者]
占梦雅
在综合分析我国非寿险保险公司最低偿付能力额度标准的理论根源的基础上,该文探讨了现行标准存在的缺陷及其原因,并利用我国非寿险市场的统计数据,重新计算了以净保费为计算基础的计算比率,对现行标准的不足进行了修正。
[期刊] 财经理论与实践
[作者]
占梦雅
分析我国现行寿险业偿付能力额度标准理论,探讨现行标准的审慎性,并根据修正后的寿险业偿付能力额度的理论模型,采用中国寿险保险市场的历史数据进行了实证分析。
关键词：
寿险 最低偿付能力额度 审慎性
[期刊] 财经研究
[作者]
粟芳 俞自由
本文对影响中国非寿险保险市场偿付能力的各种内部和外部的因素进行了定性的分析。然后根据我国保险市场有效数据少的特点，利用灰色关联分析对各种影响因素进行了定量分析。最后得出了各种风险对偿付能力的影响程度，分析了外部因素和内部因素对偿付能力的相对重要性，并且还分析了目前中国非寿险保险公司的偿付能力应该防范的最大风险，提供给保险监管部门和保险公司参考。
关键词：
偿付能力 灰色关联分析 偿付能力因素
[期刊] 数量经济技术经济研究
[作者]
粟芳 俞自由
本文试图计算适合于中国非寿险保险业的偿付能力额度,供保险决策部门参考。文中利用了国际上常用的非寿险偿付能力计算模型,包括比率法、风险理论法和破产理论法,对中国非寿险业1980年～1999年的数据进行了分析和计算,得出了适合中国非寿险保险公司的偿付能力额度。最后还就三个模型的计算结果作了比较,分析了我国目前偿付能力额度规定中存在的缺陷。
关键词：
偿付能力额度 比率法 风险理论 破产理论
[期刊] 保险研究
[作者]
任燕燕 张晓 郭金龙
本文运用2001年～2006年20家保险公司的面板数据,比较分析了基于保险监管与基于比率法得到的最低偿付能力额度的差别,认为目前我国保险公司最低偿付能力额度制定过低,并且发现我国基于净赔款支出的方法在偿付能力额度制定中不能发挥作用;实证研究了保险公司现金持有量的影响因素,认为中资保险公司现金持有量主要受资产负债率、投资收益率、非投资资产率和流动资产率四个因素的影响,而外(合)资保险公司的现金持有量则主要受赔付率和非投资资产率的影响,差异较大。
[期刊] 财经理论与实践
[作者]
卢仿先 李湘华
新会计准则增加了信息披露的透明性以及财务数据的可比性,实现了与国际会计准则的趋同。本文从分析会计准则在寿险会计计量和确认上的变化入手,探讨了会计准则对资产和负债的评估的影响,并结合实证案例分析了会计准则调整对寿险公司偿付能力额度的影响。对资产和负债使用相同的会计基础有助于消除保险会计的不匹配,反映寿险公司真实偿付能力。
关键词：
偿付能力额度 会计准则 寿险公司
[期刊] 财经科学
[作者]
李祥君
[期刊] 现代财经(天津财经大学学报)
[作者]
杨贵军 赵仲丽 雷媛
财险公司最低偿付能力的影响因素很多,包括财险公司内部因素、国内保险业发展状况和国际经济环境变化等。比率法将赔付率作为偿付能力的最重要影响因素,给出了财险公司最低偿付能力额度的简单且实用的度量。本文首先利用线性模型分析我国各财险公司赔付率的分布规律,再结合比率法分析我国财险公司最低偿付能力额度,提高比率法分析结果的可信度。分析结果显示,我国财险公司偿付能力额度应当分类监管。
关键词：
保险监管 偿付能力额度 比率法 线性模型
[期刊] 统计与决策
[作者]
朱华琳
随着寿险业务的不断扩大,寿险公司面临的风险越来越大,为此很有必要对其偿付能力进行有效监管。文章在《保险公司偿付能力额度及指标管理规定》中设置的寿险公司偿付能力监管指标系统的基础上,依据监管指标的设置原则对它们进行修正和完善,提出15个寿险公司监管指标。并利用因子分析对它们进行降维处理,得到5个公因子,分别是经营管理因子、业务损益因子、风险衡量因子、风险应对因子和资金运用因子。
关键词：
寿险公司 偿付能力 监管指标 因子分析
[期刊] 保险研究
[作者]
周县华 王云波
本文基于Campagne(1961)模型,利用中国非寿险行业2009~2012年公开披露信息数据,对中国"偿一代"中所规定的最低资本要求标准进行检验。研究发现:(1)中国"偿一代"中关于最低资本要求的比率落在本文的估计区间内并偏最小值近一些。这表明现行标准是偏激进的,但仍在可接受范围之内。(2)以自留保费为分母计算的赔付率并不能反映公司的实际赔付率与承保风险状况。以已赚保费为分母计算出来的最低资本需求比率要比以自留保费为分母计算出来的结果平均高3.5个百分点。(3)正态分布条件下估计出来最低资本需求比率要比Beta分布条件下的结果高,平均要高出近3个百分点。本文的研究是中国保监会公布"偿二代"...
[期刊] 保险研究
[作者]
李冰清 张艳 王晶晶
偿付能力监管作为保险业监管的三大支柱之一,越来越受到监管部门的重视。中国保险业的监管系统结合了欧盟和美国的监管方法,制定了我国保险公司的偿付能力监管措施。但是由于我国保险业不断发展壮大,旧有偿付能力监管体系相关参数的调整具有时滞,不能准确及时反映我国保险公司偿付能力情况。通过回顾非寿险公司最低偿付能力资本设置原理,基于我国18家营业时间长于5年的财产保险公司的经营数据,本文重新估计了非寿险偿付能力监管体系中的相关参数,并进行了一定调整,使之更适应当前市场环境。
关键词：
最低偿付能力资本 非寿险 保险监管
[期刊] 保险研究
[作者]
谢志刚 王上文
保险监管机构对保险公司设定偿付能力资本要求,是保险监管"三支柱"框架下的"财务监管支柱"中的一项核心指标之一。该指标的设置是否合理,对保险业的发展影响重大。本文通过将我国非寿险业务最低偿付能力资本要求的现行标准与欧盟及美国的相应标准进行比较,采用理论分析与实例分析相结合的方法,探讨了我国现行标准的合理性问题。初步研究表明,我国现行标准低于欧盟和美国的现行标准。
关键词：
偿付能力 资本要求 保险监管
[期刊] 统计与决策
[作者]
刘畅
偿付能力是保险公司整体运营的多元函数,依赖于很多因素,本文利用因子分析法对这些因素进行分析、提炼,找出对偿付能力进行监测的主要因子,并以此对2002年度我国各人寿保险公司的偿付能力状况进行综合评价,为我国对各寿险公司偿付能力的监管提供重要参考。
关键词：
因子分析 寿险 偿付能力 监测
[期刊] 数理统计与管理
[作者]
杨娟 钱振伟
自第二代偿付能力监管制度体系正式实施以来,中国银保监会对保险公司的偿付能力有了新的规定,在此情况下,研究偿付能力影响因素具有重要的现实意义。现有研究多集中于面板数据模型等传统的假设检验方法,没有考虑多模型推断。作为模型选择的重要推广,模型平均将不同备选模型的估计进行加权平均,可以减少遗失有用信息,且在模型平均框架下亦可研究变量的重要性。本文基于我国2016-2020年67家寿险公司的面板数据,在模型平均和稀疏导向学习(Sparsity Oriented Importance Learning,SOIL)的框架下,分析偿付能力重要影响因素及其影响程度。研究结果发现,在控制GDP增速、利率水平等10个变量影响的基础上,债券投资占比、资产负债率等变量对偿付能力充足率有重要影响,并基于此对改进偿付能力监管提出相应的政策建议。
关键词：
偿付能力 模型平均 稀疏性导向学习法
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