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[期刊] 世界经济
[作者]
林志帆 郭昕
近年来，中国经济产业转型升级卓有成效，但一些头部企业选择境外上市，A股市场由于缺乏优质投资标的而表现不佳。本文的研究表明，2014年6月以来的IPO定价23倍市盈率隐形上限管制使高估值企业在境内上市面临高昂的抑价成本，是出现企业“舍近求远”现象的重要成因。本文基于2009年以来中国企业境内外上市数据，使用双重差分模型的分析结果显示：IPO定价管制显著提升了高估值企业境外上市的概率。拓展检验揭示：海外IPO的抑价率更低，融资的绝对和相对规模均具有显著优势；注册制增量改革扭转了高估值企业境外上市的趋势、改善了抑价现象，且在2021年9月询价新规改革后效果更为明显。政策启示是，定价管制使IPO市场成为一个负向筛选机制，不利于资本市场的健康发展；在全面注册制下，IPO定价重返市场化轨道将有效助推经济高质量发展。
关键词：
IPO定价管制 境外上市 注册制改革
[期刊] 世界经济
[作者]
韩剑 王静
本文基于中国2003～2007年工业企业的大样本数据,从企业内部融资、银行贷款融资、商业信用融资三个维度衡量企业的融资约束状况,对内外部融资约束与出口决定之间的关系进行了事前和事后的检验。结果表明:(1)出口企业不一定是现金流充裕的企业,出口本身并不能缓解企业的内部融资约束状况;(2)银行贷款约束对中国企业的出口选择具有决定性影响,出口可以有效解决企业贷款难的问题;(3)企业商业信用融资约束无法通过出口进行有效化解。纠正中国企业的"对外出口偏好",必须加快国内金融体制的改革和创新,改善企业外部融资环境。
关键词：
融资约束 出口决定 沉没成本 自我选择
[期刊] 中南财经政法大学学报
[作者]
刘文军
本文研究上市公司选择不同相对地理位置审计师的影响因素及其经济后果,研究发现:公司越不复杂、风险越高、有股权融资需要、终极控制人控制权和现金流权分离程度越大以及国有公司倾向于选聘相对地理位置偏远的审计师;选聘相对地理位置偏远的审计师会提高公司盈余管理程度,降低公司透明度和公司价值,这表明上市公司舍近求远选择审计师的动机是公司机会主义。
[期刊] 投资研究
[作者]
李璇 白云霞
本文研究了中美两国股票市场对中国企业ＩＰＯ定价差异的问题，以及公司声誉对赴美上市企业ＩＰＯ定价的影响。研究表明，对于可比的企业赴美上市比国内上市拥有更高的ＩＰＯ发行价格和更低的首日收益率；但是，中概股信任危机使得中国企业的集体声誉受损，从而降低了美国市场对中国企业的ＩＰＯ定价。进一步研究发现，在国内市场上ＩＰＯ发行价格更加偏好企业过去的盈利性，而在美国市场上发行价格则更加侧重企业未来的成长性。本文的研究结果对企业赴美上市和证监会进一步推进新股发行制度改革以及资本市场声誉机制的建设提供了重要的经验证据。
关键词：
IPO定价 赴美上市 政府管制 公司声誉
[期刊] 世界经济
[作者]
蒋灵多 谷克鉴 陈勇兵
本文采用2000-2006年中国工业企业数据库与中国海关数据库的匹配数据运用计数模型考察了出口频率的影响因素。研究结果发现,样本期企业出口频率普遍较低,中位出口频率为1次,平均出口频率为2.49次;企业、出口产品及目的国特征因素对出口频率都具有显著影响,尤其体现在出口产品特征上。企业出口规模、目的国不确定性以及出口产品多样化、出口产品核心程度增加均能显著提高企业出口频率。此外,本文还基于中国加入WTO对不同贸易方式出口的作用差异证实了出口频率能够作为出口增长边际的事实。
关键词：
出口频率 计数模型 出口边际 异质性
[期刊] 数量经济技术经济研究
[作者]
陈勇兵 李梦珊 赵羊 李冬阳
本文基于2000~2006年中国海关数据库企业一出口市场对的贸易数据,采用条件Logit模型考察中国企业出口市场选择的空间模式。结果表明,中国企业的出口市场选择受企业以往出口经验的影响,存在明显的路径依赖。企业倾向于选择与老出口市场地理邻近或文化相似的出口市场建立新贸易关系,尤其是与前者。其中,外资企业和加工贸易企业的出口市场选择更加依赖于新老出口市场间的各种相似性关系。这提醒我们,企业应充分利用自身的出口经验,尤其是成功的出口经验在相似出口市场间的溢出效应以加强新市场开拓的针对性和有效性,形成结构合理的贸易网络以稳定出口。
[期刊] 世界经济
[作者]
蒋灵多 谷克鉴 陈勇兵
本文采用2000-2006年中国工业企业数据库与中国海关数据库的匹配数据运用计数模型考察了出口频率的影响因素。研究结果发现,样本期企业出口频率普遍较低,中位出口频率为1次,平均出口频率为2.49次;企业、出口产品及目的国特征因素对出口频率都具有显著影响,尤其体现在出口产品特征上。企业出口规模、目的国不确定性以及出口产品多样化、出口产品核心程度增加均能显著提高企业出口频率。此外,本文还基于中国加入WTO对不同贸易方式出口的作用差异证实了出口频率能够作为出口增长边际的事实。
关键词：
出口频率 计数模型 出口边际 异质性
[期刊] 产业经济研究
[作者]
陈勇兵 王翠竹 赵贝贝
出口市场给企业提供了一个扩张的重要渠道。本文从企业—目的市场的角度,利用2000～2005年中国海关数据库从微观结构层面上探究中国出口企业的动态变化对出口增长的影响,发现以两年为期,连续出口的企业贡献占出口增长的大部分,但如果在长期内考察各类企业的累积效应,净进入企业的贡献更大。进入退出并不是企业动态的主要表现,只有规模较小的企业容易进入或退出,出口企业大多维持自己的出口状态,其动态大多表现为出口规模和市场个数的变化。这些结论将为如何稳定和改善企业出口并保持出口持续繁荣提供丰富的政策含义。
[期刊] 税务与经济
[作者]
闫禹彤 史桂芬
抑制“两高”企业过度投资，提高企业投资效率是推动经济绿色低碳转型的关键。2007～2021年，“绿色”窗口指导通过限制信贷投放以及强化融资约束遏制了“两高”企业的粗放扩张，减少了企业的非效率投资；“绿色”窗口指导显著提升了国有企业的投资效率，对劳动密集型“两高”企业的影响大于资本密集型企业。“绿色”窗口指导有效减少了污染物排放总量，并对经济增长总量和经济发展质量产生倒U型影响。以“绿色”窗口指导为代表的非市场化货币政策工具能够在优化绿色金融资源配置中发挥关键作用，但长期而言，政府还应积极主动构建市场、完善市场机制，持续推动经济高质量增长。
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
马冀勋
固定资产投资的不稳定与不确定正日益被投资理论文献所关注。研究表明 ,其可逆性是相当低或者是不可能的 ,不确定性会给投资者施加巨大的影响。本文回顾了不可逆投资理论的有关文献 ,实证检验了中国企业的投资与通货膨胀和利息率之间的关系 ,发现这两种变化的不确定性已经妨碍了投资的增长。在文章的最后得出了适用于中国宏观经济的重要政策建议。
关键词：
不可逆投资 不确定性 稳定性
[期刊] 管理世界
[作者]
屈源育 吴卫星 沈涛
本文利用手工搜集的借壳上市数据检验了影响中国企业上市路径选择的因素。以往文献发现较差的企业更倾向于采用借壳上市而不是IPO上市,然而本文发现中国借壳上市的企业无论在上市前还是上市后业绩表现均显著好于IPO企业,即更好的企业选择了借壳上市而不是IPO上市。进一步地,本文检验了这些企业选择借壳上市的原因。本文发现选择借壳上市的企业面临更大的融资约束。在IPO管制下,借壳上市可以帮助企业更快上市缓解融资约束,同时有效利用市场择时降低上市成本。最后,本文排除了会计信息质量、信息不对称等其他对企业上市选择的竞争性解释。面临融资约束的优质企业选择借壳而不是IPO上市,说明中国现行的IPO审批制度对企业上市的筛选是缺乏效率的。
关键词：
IPO借壳上市 市场管制 融资约束
[期刊] 中国流通经济
[作者]
周明德 段建强 李文兴
本文认为,新古典经济学理论主要以发达国家的经验为基础,研究视角集中于发达国家的市场结构和企业的产生、成长等问题,在解释中国企业成长过程方面存在一些缺陷:一是经济人假设遇到了障碍;二是我国市场化程度有限,市场结构相互交叉;三是政府的角色不同,参与市场的程度和对市场的影响程度不同;四是国家经济发展的目标或侧重点不同;五是我国经济迅速发展,市场环境和结构变化、技术发展进程加快。文章提出,我们应当辩证地学习和借鉴新古典经济学理论,指导我国经济发展和企业成长。
关键词：
新古典经济学 中国国情 企业成长
[期刊] 财经理论与实践
[作者]
何骏
联合国贸发会议发布的《2006年世界投资报告》指出:来自发展中国家和转型期经济体的外国直接投资开始蓬勃兴起。2006年,发展中国家跨国公司对外直接投资额达到了创纪录的1200亿美元。特别是,中国在吸收外资保持世界领先的同时,自身的对外直接投资也呈现出快速增长的态势。中国企业对外直接投资的快速增长与其动力源紧密相关。中国企业对外直接投资存在着内部与外部两种完全不同的动力源。内部动力源与垄断优势相关,外部动力源与技术获取相关。
关键词：
中国企业 对外直接投资 内外动力源
[期刊] 财贸经济
[作者]
龙玉 李曜
风险投资（ＶＣ）在推动创新创业、促进中国经济转型发展中的作用日益重要。基于我国风险投资投入和退出项目的历史数据，本文试图回答如何提高风险投资的区域配置效率的问题。通过对风险投资在国内地区退出率的分组比较研究，发现平均而言，ＶＣ在风险投资中心（北、上、广深）的退出率最低，而其邻近省份的退出率最高。原因在于：（１）交易和监督成本的存在使ＶＣ提高了远距离项目的选择标准；（２）地区产业集聚及投资机构经验能显著提高退出率，有助于削弱因距离带来的逆向选择。这些发现揭示出：为了更好地发挥风险投资对创新创业的推动作用，应综合考虑被投企业所在地的禀赋资源、ＶＣ自身的专业性等条件来制定合理的投资策略。本文的发现为．．．
关键词：
风险投资 地理距离 逆向选择 区域禀赋
[期刊] 中央财经大学学报
[作者]
周剑
如果金融衍生品定价合理,则金融衍生品将成为公司经营的一个重要组成部分。如果衍生品定价过低,则存在过度需求。本文建立的模型说明,衍生品的合理定价不仅仅与金融市场的因素相关,也与产品市场的行业特征相联系。企业购买金融衍生品时,综合考虑金融市场和产品市场的因素,有利于保持正常需求,避免过度需求。
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非金融企业 金融衍生品 定价
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