【摘要】巴塞尔银行监管委员会自2003年10月发布《银行合规职能》征求意见稿以来,历经一年半的酝酿讨论,于今年4月29日正式颁布了该指导性文件,确定了银行监管者关于银行机构合规问题的监管原则,并对银行的合规管理提供了框架性指导,以持续解决银行监管问题和推进银行机构的稳健经营。本文作者对全文进行了编译,并据此对其内容进行解读,以期对国内银行业研究开展合规管理提供参考。