【摘要】住房公积金是解决城市居民住房问题的重要制度。从法律定性上,住房公积金具有延期支付、有限的个人产权、社会互助与合作三种法律属性。住房公积金基本的功能是提高居民的支付能力,具体通过强制储蓄、单位补贴和贷款优惠,为居民购房提供支持。但是,在实际运行中,住房公积金存在基金挪用、提高居民支付能力的作用有限、实际使用不公平等问题。针对这些问题,文章提出应当适当提高缴费比例和利率、保护个人产权、调整公积金的使用结构、完善公积金贷款制度并对银行接受公积金贷款采取激励措施完善住房公积金制度的途径。