【摘要】本文在使用新近发展的成分预期损失（ＣＥＳ）方法对２００８－２０１４年期间我国１４家上市银行系统性风险进行度量的基础上，应用面板门槛模型对其与银行非利息收入的关系进行了分析。结果表明，银行非利息收入与系统性风险之间存在非线性关系，规模较大的银行非利息收入业务分散了系统性风险，而规模较小的银行却导致系统性风险的上升，信息披露质量方面的差异是非对称效应存在的重要原因。宏观审慎监管既要注重规模效应，又要重视中小银行非利息收入业务的潜在影响，还需关注不同银行信息披露质量方面的差异。