【摘要】通过发展非信贷业务实施业务结构调整已经成为我国银行业的普遍做法。本文基于２０８家银行２００８－２０１２年数据，从资产和收入两个角度分别考察了利率市场化背景下非信贷业务对银行盈利能力和风险的影响及其背后的影响机制。主要发现包括：（１）无论是从资产还是从收入角度来看，非信贷业务总体上都会降低银行的盈利能力并加大银行的风险，这一结论在控制了内生性之后仍然成立。（２）较高的存贷款利差是导致非信贷业务降低银行盈利能力的重要原因：存贷款利差越高，非信贷业务对银行盈利能力的负向作用越明显；随着存贷款利差的降低，非信贷业务对银行盈利能力的负向作用会减弱甚至出现逆转。（３）非信贷业务之所以会加大银行的经营风险，．．．