【摘要】（一）制定企业资金计划管理制度第一，企业总部应要求各单位按年、月、周编制资金计划，从资金流入、资金流出两方面入手，构建整个企业的资金平衡体系。制度的实施能够确保企业资金水平在合理范围内运行，各单位资金先＂预＂再＂算＂后＂花＂，杜绝无计划、超计划的款项支付。第二，企业总部要从制度上取得资金计划管理的调控权，即把各分子公司的资金计划管理控制权集中到企业总部。这样，既能从制度上让各分子公司自由参与生产经营活