【摘要】根据新巴塞尔资本协议,基于内部评级法要求的银行客户信用等级评定可以作为测算客户信用风险违约概率的依据,但其有效期不得超过1年;构建预警模型进行中期(2-4年)预警是深化信贷风险管理的客观要求。在对当前国内外财务预警文献梳理的基础上,选择线性判别模型和logit回归模型作为信贷违约预警的基本分析工具,并利用医药制造行业样本公司实际指标数据,对各个模型的中期预测效果进行分析比较,并提出了政策建议。