【摘要】中国电信股份有限公司江苏分公司(以下简称江苏电信)按照中国电信集团的统一部署与安排,已建立了完善的业务管理流程层面和IT层面的内部控制系统,并相应启动了内控系统的自我评估工作。但是,由于传统通信业务转型和新通信产品的不断推出加大了企业内控系统设计效率的风险,激烈的通信市场竞争和企业经营发展指标压力也加大了内控执行效果的风险。江苏电信比较早地开展了内控自评,经过积极探索和实践,