【摘要】资金集中管理职能是企业集团财务公司的基本职能,是财务公司安身立命之所在。当前,财务公司在资金集中管理职能完善方面面临着集团支持、监管部门鼓励及行业联合优势等有利因素,同时也面临着自身创新能力不足、规模较小导致较高的创新相对成本及现有监管政策相对较严等不利因素。在这种外部环境下,财务公司应将资金集中管理职能的完善重点放在构建网上金融服务平台及试点外汇资金归集业务上。