【摘要】我国商业银行内部控制问题研究中国人民银行深圳分行稽核处课题组商业银行内部控制是为了保证银行内部按规定的经营目标和工作程序，对各个部门、人员及其业务活动进行组织协调和相互制约，以预防风险，保证银行资金安全的一种内部管理系统工程。主要是确定各部门的职责权...