金融衍生品案例研究:高盛金融欺诈案
2012-12-25分类号：F831.2
【部门】合肥工业大学经济学院 合肥工业大学管理学院 中国科学院大学管理学院 中国科学院虚拟经济与数据科学研究中心 吉林市人民政府办公厅
【摘要】高盛集团因金融欺诈被美国证券交易委员会起诉,原因是高盛集团在销售一款合成担保债务凭证ABACUS 2007-AC1时有误导性陈述,导致投资者巨额亏损。本文重点对案例中涉及的金融衍生品———RMBS、CDS和CDO的结构和风险特征进行分析,并结合CDO定价公式,对ABACUS 2007-AC1的价值下跌进行定量的分析。
【关键词】高盛 住宅抵押贷款证券(RMBS) 信用违约互换(CDS) 担保债务凭证(CDO)
【基金】国家自然科学基金项目(71103179;71102129); 广义虚拟经济研究专项(GX2011-1019(Y)); 教育部人文社科研究青年基金项目(10YJC630425); 中国政法大学校级人文社科规划项目; 中国政法大学青年教师学术创新团队资助项目
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