【摘要】中小企业融资难表象的背后是商业银行并不真正了解中小企业金融服务需求特征,并在此基础上明确采取差异化的竞争行为来获取一个能"覆盖风险的收益"。根据一项对长三角地区4 6 7家样本中小企业的调研,我们发现影响中小企业金融服务需求的因素,及不同类型商业银行在中小企业金融服务上事实上存在不同价值取向。