【摘要】洗钱,是指将犯罪及其收益通过交易、转移、转换等各种方式加以合法化,以逃避法律制裁的行为。洗钱实质上是犯罪分子企图隐瞒、掩饰犯罪所得及其非法收益的一个过程。洗钱活动不仅帮助犯罪分子逃避法律制裁,而且助长并滋生新的犯罪,扭曲正常的经济和金融秩序,损害金融机构的诚信,腐蚀公众道德。成为和谐社会的嘈音。近年来,国际社会对反洗钱越来越关注。1988年以来,联合国先后通过了《禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约》、《打击跨国有组织犯罪公约》、《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》和《反腐败公约》等几个具有标志性的反洗钱国际公约。反洗钱国际组织也应运而生,金融行动特别工作组(FATF)、埃格蒙特集团(Egmont...