【摘要】1998年5月28日国际证券事务委员会(IOSCO)发布了《证券监管的目标和原则》的咨询文件,该文阐述了证券监管的三大目标和三十条原则,与同年巴塞尔委员会颁布的《核心原则》相仿。当年9月《证券监管的目标和原则》正式对外颁布。该文分别在2002年2月和2003年5月两度更新,但更新内容全部在附录部分。这篇评述文章试图探讨、挖掘该文件背后的动机,评估其对国际证券监管可能产生的影响。本刊刊发此译文,期望对国内证券监管有所启迪。