久期及利率风险管理
2003-12-15分类号：F830.9
【部门】审计署哈尔滨特派办
【摘要】久期概念及特性 久期这一概念最早由麦考莱为研究债券的期限结构于1938年提出,因而被称为麦考莱久期,也叫比例久期。它是债券在未来产生现金流的时间的加权平均,其权重是各期现金流现值在债券价格中所占的比重。其来源如此:
【关键词】利率风险管理 久期 债券价格 现金流 期限结构 现值 加权平均 银行经营管理 西方商业 价值函数
【基金】
【所属期刊栏目】中国审计
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