【摘要】商业银行在我国的金融体系当中始终居于主导地位。2001年末,我国金融总资产达到21.8万亿人民币,其中存款类机构占90％以上(戴相龙,2002),而在存款类机构中,商业银行资产约占80％,其效率的改进无疑对我国金融资源利用水平的提高有着重要作用。然而,我国银行业效率普遍低下,严重缺乏竞争力。据英国《银行家》杂志2001年度对世界1000家最大银行排名,工、中、农、建四大国有商业银行按一级资本排名分列第7、18、21、29位,按资产总额排名分别排在第15、