【摘要】次等级土地的开发对我国的的经济增长和社会稳定有着极为重要的意义 ,次等级土地开发贷款证券化可以有效解决制约次等级土地开发的首要问题即资金供给不足问题。本文对我国次等级土地开发贷款证券化的意义作了分析 ,并讨论了次等级土地开发贷款证券化的具体操作程序。资产证券化是近年来金融领域的一个创新 ,各种客观环境尚未成熟 ,文章最后提出了几点政策建议和制度安排以完善证券化市场 ,推动次等级土地开发贷款的证券化。