【摘要】数字经济背景下，数字技术深度赋能商业银行业务转型能否破除企业融资困境值得深究。基于2011—2021年中国上市公司逐笔贷款合约数据，理论分析并实证考察商业银行数字化转型对企业贷款资金配置的影响。结果表明，商业银行数字化转型能够显著优化企业贷款合约制定，表现为贷款规模增加、期限延长、利差降低及信用升级。作用机制分析表明商业银行数字化转型主要通过降低风险承担和缓解信息不对称优化企业贷款合约制定。进一步分析表明，商业银行数字化转型能够提升信贷资源配置效率；异质性分析表明商业银行数字化转型的优化效应在民营企业和高新技术企业中更加明显。因此，数字化转型不仅丰富了商业银行的微观经济效益，也为商业银行缓解企业融资困境、推进实体经济高质量发展提供了有益参考。