【摘要】数字化转型在创新商业银行管理模式的同时，也带来了不可忽视的信用风险。本文以2010—2021年140家商业银行为研究对象，基于战略数字化、业务数字化和管理数字化三个维度，实证检验了数字化转型对商业银行信用风险的影响效应，并对国际同业先进经验进行了梳理总结。研究发现：商业银行数字化转型与信用风险水平总体存在先降后升的倒U型关系，随着转型的深入，数字化转型会通过银行盈利能力这一机制，产生明显的“信用风险优化”效应；战略数字化、管理数字化转型对商业银行信用风险的短期影响不明显，业务数字化转型的“信用风险加剧”效应在短期较为明显；从长期来看，战略数字化、管理数字化、业务数字化转型均会产生“信用风险优化”效应，而管理数字化转型的相关效应最为明显；异质性检验还发现，相比于非国有银行，国有银行通过数字化转型更有效地降低了信用风险水平，且数字化转型对大规模商业银行“信用风险优化”效应也更为明显。