【摘要】本文将人的发展细分为创造性、自主性和利他性三个维度，并分别与企业年金、个人养老金和家庭养老相对应，详细阐释了人的发展如何影响多层次养老保障体系完善的问题，研究发现：（1）企业年金与人力资本“增值-贬值”创造性结构存在联动关系，通过增强“干中学”倾向，减少人力资本贬值，促进创造力在生命周期内的均衡发展，可提高企业年金发展效率。（2）个人养老金与“感性-理性”自主性结构存在联动关系，整体呈现出“感性为主，理性不足”的特点。在家庭生命周期早期，个人养老金受到子女婚育等情感支出的限制，在后期又受到“不给子女添乱”的感性储蓄逻辑的影响，缺乏生命周期精算平衡为导向的理性思考过程。通过引入金融市场、增加家庭教育财政补贴、完善金融教育体系可提高个人养老金决策的理性度，优化其发展效率。（3）家庭养老替代率取决于家庭内部“双向奔赴”的代际利他关系，以父母对子女的“体谅度”为上限，以子女对父母的“孝敬度”为下限。家庭代际关系越紧密，家庭养老就越稳定。（4）多层次养老保障体系是一个有机整体，不同层次间存在有条件的“联动”关系。公共养老金对其他养老层次发展还具有“整合”作用。