【摘要】一、引言洗钱是获取大额犯罪收益的贪利性犯罪的衍生犯罪。犯罪分子为掩饰隐瞒其犯罪收益的性质、来源和流向,规避执法部门追查,总是寻找便于隐匿巨额资金的行业和领域清洗赃款黑钱。金融是社会资金融通的主渠道,金融机构是社会资金流动的主要载体和媒介,金融机构在国家支付体系以及金融资产托收、转移过程中的独特作用和所提供产品服务的特点决定了金融活动是犯罪分子最青睐的洗钱途径。