【摘要】以商业银行为主体的间接融资仍是目前中国融资的主要形式，商业银行贷款结构不仅反映了信贷资产质量，还反映了金融市场的风险配置状况。数字金融的发展改变了商业银行信贷结构，影响了其风险承担。本文利用181家中国商业银行2011—2020年财务数据，分析数字金融对商业银行贷款结构的影响，以及数字金融与贷款结构的交互作用对商业银行风险承担的影响。实证表明，数字金融的发展从整体上促进了商业银行个人贷款业务，但对不同类型银行表现出异质性：数字金融对国有大型商业银行的个人贷款和信用贷款均有促进作用，但仅提高了股份制商业银行的个人贷款比例；而对城市商业银行而言，则促进了其个人贷款和短期贷款。数字金融具有放大银行风险承担的功能。随着数字金融的发展，个人贷款的升高会加大商业银行风险承担，而短期贷款的升高会减少商业银行风险承担。数字金融的发展能够促进银行业竞争，提升银行风险水平，但是银行业竞争减弱能够缓解数字金融对银行风险承担加重的影响。本文丰富了数字金融、贷款结构与商业银行风险承担的认识，为银行风险管理和监管政策制定提供了一定的参考。