【摘要】随着银行商业模式的演变,交易业务占比逐渐扩大,市场风险在风险管理体系中的重要性不断提升,银行监管当局相应给予了更多的关注。2016年1月,巴塞尔委员会发布了《市场风险的最低资本要求》,在交易账户市场风险原有基础上增加了违约风险和信用价差风险,同时强调了对采用内部模型法的银行进行计量市场风险的底线要求。此举降低了市场风险计量对模型的依赖性,将监管套利的空间压缩至最低水平。这一做法说明国际监管